合力泰:关于对深圳证券交易所关注函回复的公告

【摘要】证券代码：002217证券简称：合力泰公告编号：2024-018合力泰科技股份有限公司关于对深圳证券交易所关注函回复的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。合力泰科技股份有限公司（...

 证券代码：002217    证券简称：合力泰    公告编号：2024-018
                合力泰科技股份有限公司

        关于对深圳证券交易所关注函回复的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

    合力泰科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年 1 月 30
 日收到深圳证券交易所《关于对合力泰科技股份有限公司的关注函》 （公司部关注函〔2024〕第 20 号）（以下简称“关注函”），公司 高度重视，根据关注函的要求，公司针对相关内容及时展开认真核查 并回复如下：

    2024 年 1 月 30 日，公司披露《2023 年度业绩预告》称，预计
 2023 年度归属于上市公司股东的净利润为亏损 1,200,000 万元至 900,000 万元，报告期末归属于母公司所有者权益为-651,000 万元至 -351,000 万元。报告期内亏损主要系主营业务影响及资产减值影响。
    本次业绩预告涉及的公司各项资产计提的资产减值准备金额为 初步测算的数据，因此以下与减值相关的测算主要参数具体金额暂不 能确定，最终资产减值情况及具体金额将以评估及审计机构的评估、 审计结果为准。

    现公司就以下问题做出书面说明：

    问题 1：请你公司结合公司所处行业市场供需情况、公司主营产
 品售价及成本波动情况、同行业可比公司情况等方面，量化分析报告 期内公司销售额和毛利率均同比下降的原因。

    回复：

    从以下三个方面分析报告期内公司销售额和毛利率均同比下降
的原因：

  （一）公司所处行业市场供需情况

  全球手机市场在 2023 年仍处于行业波动周期，根据 IDC(国际数
据公司)发布的《全球手机季度跟踪报告》显示，2023 年全球智能手机出货量同比下降 3.2%，降至 11.7 亿部。2023 年全年中国智能手机市场出货量约 2.71 亿台，同比下降 5.0%。由于公司处于手机市场低价竞争态势中，同时受公司股转事项、资金紧张等因素的影响，2023年前三季度的营收规模为 41.46 亿元，较去年同期缩减一半，仅为去年全年营收规模的 34.8%。

  （二）公司主营产品售价及成本波动情况

  1、公司主营产品售价波动情况

                                                                      单位：元

        项目          2023 年 1-3 季度      2022 年 1-3 季度        变化

      触显产品            52.20              57.75              -9.61%

      通显产品            8.63              7.35              17.41%

      光电产品            7.40              7.60              -2.63%

    电子纸产品            13.82              16.64            -16.95%

    线路板产品            1.66              1.23              34.96%

  2、公司主营产品单位成本波动情况

                                                                      单位：元

        项目          2023 年 1-3 季度      2022 年 1-3 季度        变化

      触显产品            57.22              57.73              -0.88%

      通显产品            7.77              6.42              21.03%

      光电产品            9.08              7.97              13.93%

    电子纸产品            11.63              13.18            -11.76%

    线路板产品            2.03              1.43              41.96%

  如上表所示，通显产品和线路板 2023 年 1-3 季度售价较 2022 年
有所增长，其他产品售价均是下降趋势。同时，受 2023 年 1-3 季度公司产品出货量下降影响，公司主营产品单位固定成本增加，2023年 1-3 季原材料价格虽有所下降，成本下降幅度不及产品售价下降幅度。


  （三）公司销售额和毛利率分析

  1、公司主要产品销售额波动情况

                                                                    单位：万元

        项目          2023 年 1-3 季度      2022 年 1-3 季度        变化

      触显产品          176,914.30        577,233.27          -69.35%

      通显产品          71,370.02          82,163.68          -13.14%

      光电产品          60,933.84          118,479.36          -48.57%

    电子纸产品          72,730.29          76,859.29            -5.37%

    线路板产品          21,835.88          30,944.47          -29.44%

        小计            403,784.33        885,680.07          -54.41%

  如上表所示，2023 年 1-9 月公司触显产品销售额与上年同期比
下降 69.35%、光电产品销售额与上年同期比下降 48.57%。主要因公司短期内面临智能手机供应链的行业竞争尚未消除，同时股转事项影响资金流及接单生产。

  2、公司主要产品毛利率波动情况

        项目          2023 年 1-3 季度      2022 年 1-3 季度        变化

      触显产品            -9.61%              0.02%              -9.63%

      通显产品            9.94%              12.64%            -2.70%

      光电产品            -22.73%            -4.97%            -17.76%

    电子纸产品          15.84%            20.79%            -4.95%

    线路板产品          -22.16%            -16.02%            -6.14%

  如上表所示，2023 年 1-9 月公司主营产品毛利率同比上期下降，
其中触显产品毛利率与上年同期比下降 9.63%、光电产品毛利率与上年同期比下降 17.76%。主要因公司产能利用率不足致使单位固定成本上升，并且由于行业竞争加剧，公司产品议价水平下降，产品平均售价下滑，进而导致综合毛利率大幅下降。

  （四）同行业可比公司情况

  目前同行业可比公司未公告 2023 年年报，因此采用 2023 年三季
报相关数据进行对比分析。

                                                                    单位：万元

      项目        2023 年 1-9 月营  2022 年 1-9 月    变化（%）    毛利率（%）
                      业收入        营业收入

    欧菲光          1,081,923.14  1,082,437.96      -0.05          7.73


    深天马 A        2,469,967.10  2,421,300.80      2.01          5.4

    联创电子          708,957.55    790,315.19    -10.29          8.41

  行业平均值        1,420,282.60  1,431,351.32      -0.77          6.49

    合力泰            414,573.79    904,323.45    -54.16        -3.83

 与行业对比（%）      -70.81        -36.82        -33.99        -10.32

  1、营业收入

  公司 2023 年 1-9 月份实现营业收入 414,573.79 万元，较上年同
期下降 54.16%，公司 2023 年 1-9 月销售额同比下降比例超过同行业
可比公司平均值，主要因公司在产品类型、市场应用及客户群体等都与同行业可比公司存在差异，受智能手机行业的影响，公司营收业务结构占比最大的触控显示类产品业务、光电传感类产品业务经营持续承压，同时，因公司实控权转让不确定的影响，造成公司流动性资金紧张和债务逾期，从而制约了公司的接单和交付能力。

  2、毛利率

  公司 2023 年 1-9 月全部产品毛利率-3.83%，较上年同期下降
5.90%，公司2023年1-9月毛利率低于同行业可比公司平均值10.32%，主要因公司产品主要应用于手机终端且产能利用率不足导致单位成本上升，同行业可比公司除智能手机业务外产品类型还包括车载显示、车载镜头及车载影像模组等，同行业可比公司客户和产品应用市场都跟公司存在一定差异，导致毛利率水平存在差异。

  问题 2：请你公司结合公告所称融资授信额度受限、流动性资金紧张等具体情况，详细分析对公司接单、交付和出货数量的影响。
  回复：

  （一）融资授信额度受限、流动性资金紧张等具体情况

  受行业周期波动的影响，叠加筹划控制权转让不确定性的影响，导致未使用的授信额度被限制使用，加剧了公司流动性资金的紧张，公司资金优先用于保障生产经营所需，从而造成暂时流动性资金的紧张，致使公司及部分子公司出现部分债务未能如期偿还或续贷的情
形。

  现阶段，公司融资渠道全面受限，债务逾期将引发合同协议条款交叉违约，公司面临征信报告贷款五级分类全面调整为不良类、诉讼仲裁、银行账户冻结受限、机器设备及土地厂房等抵质押物被查封等风险。

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司货币资金 69,631.28 万元，其中
受限货币资金 48,398.83 万元。

  受限具体原因分类如下：

                                                                    单位：万元

    项目      期末账面价值                      受限原因

  货币资金      20,6