星帅尔:国投证券股份有限公司关于杭州星帅尔电器股份有限公司2023年定期现场检查报告

【摘要】国投证券股份有限公司关于杭州星帅尔电器股份有限公司2023年定期现场检查报告保荐人名称：国投证券股份有限公司被保荐公司简称：星帅尔保荐代表人姓名：孙海旺联系电话：021-55518394保荐代表人姓名：郑云洁联系电话：021-5551839...

                国 投证券股份有限公司

          关于杭州星帅尔电器股份有限公司

              2023 年定期现场检查报告

保荐人名称：国投证券股份有限公司  被保荐公司简称：星帅尔

保荐代表人姓名：孙海旺            联系电话：021-55518394

保荐代表人姓名：郑云洁            联系电话：021-55518391

现场检查人员姓名：孙海旺、朱夏融、王定杨

现场检查对应期间：2023 年 6 月 20 日-2023 年 12 月 29 日

现场检查时间：2023 年 12 月 27 日-29 日

一、现场检查事项                              现场检查意见

 （一）公司治理                                    是      否  不适用

现场检查手段：查阅了公司章程、各项制度、三会召开的通知、决议和会议记录；现场查看了公司生产经营主要厂房和设备、办公机构等；对董事长、董事会秘书等进行了访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规              是

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                是

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及      是

会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确      是

认

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规      是

章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序                  不适用
和信息披露义务

                                                是(详见

                                              “二、现场

                                              检查发现的

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履  问题及说

行了相应程序和信息披露义务                    明”之“1、

                                              公司控股股

                                              东或实际控

                                              制人变化情

                                                  况”)


8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独      是

立

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞      是

争
 （二）内部控制
现场检查手段：查阅了内审部募集资金审计的工作底稿和内部审计等各项内控制度；对内审部人员进行了访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部      是

审计部门

2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设                  不适用
立内部审计部门

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规        是

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内      是

部审计部门提交的工作计划和报告等

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内      是

部审计工作进度、质量及发现的重大问题等
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告

一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工      是

作中发现的问题等

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放      是

与使用情况进行一次审计

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月      是

内向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月      是

内向审计委员会提交年度内部审计工作报告

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一      是

次内部控制评价报告

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是      是

否建立了完备、合规的内控制度
 （三）信息披露
现场检查手段：查阅了公司已披露的公告和投资者关系活动记录表等相关资料，对董事会秘书等人员进行了访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                是

2.公司已披露的内容是否完整                          是

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重      是

要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项              是


5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合      是

公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网      是

站刊载
 （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执
行情况
现场检查手段：查阅了有关制度和信息披露文件，对相关原始凭证进行了重点核查，对财务总监、商务部负责人、董事会秘书等进行了访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人

直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制      是

度

 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接      是

 或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信                  不适用
息披露义务

4.关联交易价格是否公允                                          不适用

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                  是

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息      是

披露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被      是

担保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行                  不适用
了相应的审批程序和披露义务
 （五）募集资金使用
现场检查手段：检查了三方监管协议、银行对账单、募集资金使用审批表等，并对公司总经理、财务总监、董秘进行了访谈。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协      是

议

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                  是

3. 募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托      是

理财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用

途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地      是

点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金

投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金                  不适用
补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承

诺期间进行风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、      是

投资效益是否与招股说明书等相符

 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险        是

 （六）业绩情况
现场检查手段：查阅了公司定期报告，并将公司业绩指标与同行业上市公司进行了对比；现场查看了公司生产经营情况；对总经理、财务总监、董事会秘书等进行了访谈。

                                                  是

                                                （营业收

                                              入、归属于

1.业绩是否存在大幅波动的情况                    母公司所有

                                              者的净利润

                                              同比增幅较

                                                  大）

                                                是(详见

                                              “二、现场

                                              检查发现的

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                  问题及说

                                              明”之“2、

                                              公司业绩大

                                              幅波动的原

                                                  因”)

                                                是(详见

                                              “二、现场

                                              检查发现的

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显  问题及说

异常                                          明”之“3、

                                              同行业可比

                                              公司业绩对

                                                比分析情

                                                  况”)

 （七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅了公司和股东承诺表，并将承诺内容与实际情况进行了一一对比，对董事会秘书、董事长等进行了访谈。

1.公司是否完全履行了相关承诺                        是

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                    是

 （八）其他重要事项
现场检查手段：查阅了公司现金分红制度和定期报告；查阅了公司大额资金往来明细，并进行了抽查，检查其原始凭证；查阅了重大合同等。对公司董事长、财务总监、董事会秘书等进行了访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露            是

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露          是

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原      是

因

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重      是

大变化或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险        是

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否                  不适用
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

    1、公司控股股东或实际控制人变化情况

    公司原实际控制人为楼月根、楼勇伟父子。2023 年 12