善水科技:中原证券关于九江善水科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告

【摘要】中原证券股份有限公司关于九江善水科技股份有限公司2023年度定期现场检查报告保荐人名称：中原证券股份有限公司被保荐公司简称：善水科技保荐代表人姓名：李珂联系电话：0371-86538237保荐代表人姓名：张科峰联系电话：0371-86538...

                中原证券股份有限公司

            关于九江善水科技股份有限公司

              2023年度定期现场检查报告

保荐人名称：中原证券股份有限公司        被保荐公司简称：善水科技

保荐代表人姓名：李珂                    联系电话：0371-86538237

保荐代表人姓名：张科峰                  联系电话：0371-86538237

现场检查人员姓名：李珂、闫西峰
现场检查对应期间：2023 年度

现场检查时间：2023 年11 月27 日至2023 年11 月28 日

一、现场检查事项                                              现场检查意见

（一）公司治理                                            是    否  不适用

现场检查手段：（1）对相关人员进行访谈；（2）查阅公司章程、“三会”及相关、信息披露文件；（3）察看公司主要经营场所。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要  √
件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √

5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职    √
责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义                √

务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序                √

和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              √

（二）内部控制
现场检查手段：访谈公司管理层及有关人员、查阅公司审计委员会相关会议文件。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适  √
用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计                  √

部门（如适用）


3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）      √

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提  √
交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进    √
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计    √
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进    √
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员    √
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员    √
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评  √
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完  √
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）访谈公司管理层及有关人员；（2）查阅公司信息披露管理相关制度文件；（3）查阅公司信息披露文件。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                        √

2.公司已披露的内容是否完整                                  √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展          √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                      √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露  √
管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载          √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）访谈公司董事会秘书、证券事务代表等人；（2）查阅公司规章制度、“三会”及相关信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间  √
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占  √
用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                    √


4.关联交易价格是否公允                                                    √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                                        √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                      √

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情                √

形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批                √

程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）访谈公司财务总监、董事会秘书；（2）查阅公司规章制度、“三会”及相关凭证、银行对账单、大额发票等资料。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议              √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                          √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形      √

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流  √
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行  √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否          √

与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                  √

（六）业绩情况
现场检查手段：（1）访谈公司董事会秘书、财务总监；（2）查阅同行业上市公司相关资料。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                              √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常          √

（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）访谈公司董事会秘书等人；（2）查阅公司规章制度、“三会”及相关信息披露文件。

1.公司是否完全履行了相关承诺                                √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                            √

（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）访谈公司董事会秘书等人；（2）查阅公司规章制度、“三会”及相关信息披露文件。


1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                    √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因              √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风          √

险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                √

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求                  √

予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
1、公司在不改变募集资金的投向及项目实施方式的情况下，根据募集资金投资项目建设的实际情况，对项目达到预定可使用状态日期进行了调整。调整前，募投项目达到预定可使用
状态的时间为 2023 年 12 月 31 日，调整后，募投项目达到预计可使用状态的日期为 2024
年 12 月 31 日。该事宜已经公司第三届董事会第五次会议及第三届监事会第五次会议审议通
过，公司全体独立董事发表了同意的独立意见。公司于 2023 年 8 月 15 日就上述调整募集资
金投资项目计划进度的相关事宜、履行审议程序的情况等进行了公告。
2、截至本报告出具日，公司经营业绩较 2022 年同期发生重大变化的原因系公司购买的中融
国际信托有限公司信托产品出现逾期兑付。截至 2023 年 9 月 30 日，公司持有的中融信托产
品公允价值确认为人民币 14,900.00 万元，公允价值变动损失为 11,666.28 万元，减少公司
2023 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润 10,014.91 万元，公司已于 2023 年 10 月 28 日
对相关事宜进行了公告。
（本页以下无正文）

（本页无正文，为《中原证券股份有限公司关于九江善水科技股份有限公司 2023年年度定期现场检查报告》之签署页）
保荐代表人签名：

                          李珂                        张科峰

                                                中原证券股份有限公司
                                                  2023 年 12 月 11 日