璞泰来:上海璞泰来新能源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告

【摘要】上海璞泰来新能源科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告2023年11月22日上海璞泰来新能源科技股份有限公司目录页次一、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告1-2二、以自筹资金预先投入募集资金投...

上海璞泰来新能源科技股份有限公司
以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告
2023年11月22日


                  上海璞泰来新能源科技股份有限公司

                              目  录

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一、  以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告  1 - 2
二、  以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告          3 - 6

                    以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告

                                            安永华明（2023）专字第70036285_B01号
                                                  上海璞泰来新能源科技股份有限公司
      上海璞泰来新能源科技股份有限公司董事会：

          我们接受委托，对后附的上海璞泰来新能源科技股份有限公司（以下简称“璞泰
      来”）截至2023年11月7日以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告（“自
      筹资金预先投入募投项目报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上
      市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公
      司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制自筹资金预先投入募投项目
      报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是
      璞泰来管理层的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对自筹资金预先投入募
      投项目报告独立发表鉴证意见。

          我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或
      审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工
      作，以对自筹资金预先投入募投项目报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证
      过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相
      信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

          我们认为，璞泰来的自筹资金预先投入募投项目报告在所有重大方面按照《上市
      公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、
      《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指南编制，
      如实反映了截至2023年11月7日璞泰来以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况。
          本报告仅供璞泰来以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金使用，
      不适用于其他用途。

A member firm of Ernst & Young Global Limited


                  以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告（续）

                                            安永华明（2023）专字第70036285_B01号
                                                  上海璞泰来新能源科技股份有限公司
          （本页无正文）

      安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                中国注册会计师：刘 翀

                                                            中国注册会计师：赵 璞

                        中国 北京                              2023 年 11 月 22 日

A member firm of Ernst & Young Global Limited


                  上海璞泰来新能源科技股份有限公司

            以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告

                        截至2023年11月7日止

一、编制基础

  以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告是上海璞泰来新能源科
  技股份有限公司（以下简称“本公司”）根据按照《上市公司监管指引第
  2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、
  《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格
  式指南等有关规定的要求编制的。
二、募集资金金额及到账情况

  经中国证券监督管理委员会 2022 年 11 月 9 日出具《关于核准上海璞泰来
  新能源科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2741
  号）批准，本公司非公开发行股票 121,787,554 股新股，发行价格为每股
  人民币 23.16 元，收到募集资金总额人民币 2,820,599,750.64 元，扣除与
  本次发行有关费用人民币 5,469,795.80 元（不含增值税），实际募集资金
  净额为人民币 2,815,129,954.84 元。本次公开发行股票的资金到位情况业
  经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）以安永华明（2023）验字第
  70036285_B01 号验资报告验证。
三、募集资金承诺投资项目的计划

  根据 2022 年 7 月 28 日公布的《上海璞泰来新能源科技股份有限公司 2022
  年度非公开发行 A 股股票预案》，本公司本次非公开发行股票募集资金扣
  除发行费用后，将用于投资以下项目：

                  项目名称            项目总投资额        拟投入募集资金

                                      （人民币万元）      （人民币万元）

          年产 10 万吨高性能锂离

      1    子电池负极材料一体化            481,040.80          389,000.00
            建设项目

      2  年产 9.6 亿平方米基膜涂            253,640.90          237,400.00
            覆一体化建设项目

      3  补充流动资金                      223,600.00          223,600.00

          合计                              958,281.70          850,000.00


                  上海璞泰来新能源科技股份有限公司

            以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告

                      截至2023年11月7日止（续）

三、募集资金承诺投资项目的计划（续）

  鉴于公司 2022 年度非公开发行 A 股股票实际募集资金净额少于原计划投入
  募投项目金额，根据实际募集资金净额并结合各募投项目的情况，董事会
  决定对募集资金投资项目金额作如下调整：

      序        项目名称          调整前募集资金拟投  调整后募集资金拟投入
      号                              入额（万元）          额（万元）

          年产 10 万吨高性能锂离

      1    子电池负极材料一体化            389,000.00          125,545.00
            建设项目

      2  年产 9.6 亿平方米基膜涂            237,400.00            75,968.00
            覆一体化建设项目

      3  补充流动资金                      223,600.00            80,000.00

          合计                              850,000.00          281,513.00

  本次募集资金到位前，本公司将根据实际生产经营需要，以自筹资金对上
  述项目进行前期投入；募集资金到位后，本公司将用募集资金置换预先已
  投入该等项目的自筹资金。若实际募集资金（扣除发行费用后）不能满足
  项目投资需要，资金缺口将由本公司通过银行贷款或其他自筹资金解决。四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

  截至 2023 年 11 月 7 日止，在募集资金实际到位之前，本公司以自筹资金
  对上述项目进行了预先投入，投入金额共计人民币 45,045.06 万元，该等
  项目自筹资金预先投入情况如下：

      序        项目名称        调整后募集资金拟投  自筹资金预先投入金额
      号                          入额（人民币万元）    （人民币万元）

          年产 10 万吨高性能锂离

      1    子电池负极材料一体化          125,545.00              9,390.49
            建设项目

      2  年产 9.6 亿平方米基膜涂          75,968.00            35,654.57
            覆一体化建设项目

      3  补充流动资金                    80,000.00                      -

          合计                            281,513.00            45,045.06


                  上海璞泰来新能源科技股份有限公司

            以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告

                      截至2023年11月7日（续）

五、募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金金额

  于 2023 年 11 月 22 日，本公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关
  于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，本公司本次
  以募集资金置换预先已投入自筹资金总金额为人民币 45,045.06 万元。

  本公司本次以募集资金置换预先已投入自筹资金的具体情况如下表：

      序  项目名称                  自筹资金预先投入金额  本次拟置换金额
      号                                （人民币万元）      （人民币万元）

          年产 10 万吨高性能锂离子电

      1    池负极材料一体化建设项                9,390.49          9,390.49
            目

      2  年产 9.6 亿平方米基膜涂覆              35,654.57        35,654.57
            一体化建设项目

      3  补充流动资金