国光电器:半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

【摘要】国光电器股份有限公司2023年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：国光电器股份有限公司单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公上市公司核算的2023年初占用资2023上半年度占2023上半年度占2023...

                                              国光电器股份有限公司

                            2023 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

  编制单位：国光电器股份有限公司                                                                                                                                                    单位：万元

    非经 营性资金占用          资金占用方名称      占用方与上市公 上市公司核算的 2023年初占用资 2023上半年度占 2023上半年度占 2023上半年度偿 2023年6月30日占 占用 形成原因    占用性质

                                                      司的 关联关系    会计科目        金余额    用累计发生金额 用资金的利息(如 还累 计发生金额  用资 金余额

                                                                                                    (不含利息)        有)

          总计                      —                  —            —            -              -              -              -              -

    其他 关联资金往来          资金往来方名称      往来方与上市公 上市公司核算的 2023年初占用资 2023上半年度占 2023上半年度占 2023上半年度偿 2023年6月30日占 往来 形成原因    往来性质

                                                      司的 关联关系    会计科目        金余额    用累计发生金额 用资金的利息(如 还累 计发生金额  用资 金余额

                                                                                                    (不含利息)        有)

  控股股东、实际控制人及其    广州威发音响有限公司    控股股东的控股    应收账款        643.77        1,075.70                      761.22        958.25        销售商品      经营性往来
        附属企业                                        子公司

                            广东国光电子有限公司      全资子公司    其他应收款      814.84        5,725.24          -          5,286.22      1,253.86  借款、代垫水电费 非经营性往来
                                                                                                                                                                    及其他

  上市公司的子公司及其附  广州市国光电子科技有限公司  全资子公司    其他应收款        -          1,024.80                      1,024.80          -        代垫水电费及其  非经营性往来
          属企业                                                                                                                                                      他

                          广州国光国际贸易有限公司    控股子公司    其他应收款        0.05          1.04                          1.03          0.06        代垫电费    非经营性往来

                          梧州国光科技发展有限公司    全资子公司    其他应收款        -            98.70                        98.70            -          代垫工资    非经营性往来

                              KV2 Audio Inc.          联营公司      应收账款        554.33        10.00                                        564.33          注1        非经营性往来

                          广州锂宝新材料有限公司      合营公司      其他应收款        -            12.30                        12.30            -          代垫工资    非经营性往来
  其他关联方及其附属企业 广州国光智能电子产业园有限公  联营公司      其他应收款      7,143.80        22.03        250.18        268.41        7,147.60    借款及代垫电费  非经营性往来
                                    司

          总计                      —                  —            —          9,156.79      7,969.81        250.18        7,452.68      9,924.10

  注 1：于2023 年6 月30日，本集团应收 KV2 Audio Inc.的余额为78.10万美元(等值于人民币564.33万元)，主要是本集团以往年度销售音箱给予 KV2 Audio Inc.尚未结算之货款，2023年变动额为汇率调整。由于该应收
  账款账龄在一年以上，视为非经营性往来。根据对 KV2 Audio Inc.财务状况的判断，本集团认为该应收款项难以收回，因此已在以往年度全额计提坏账准备。

法定代表人：何伟成                                      主管会计工作负责人：何伟成                                    会计机构负责人：肖庆