洋河股份:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】关于江苏洋河酒厂股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明苏亚专审[2023]124号审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址：南京市建邺区泰山路159号正太中心大厦A座14-16层邮编：2100...

                  关 于 江苏洋河 酒厂股份有限公司

                  2022 年度非经营性资金占用及其他

                    关联资金往来情况的专项说明

                      苏亚专审[2023]124 号

审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

办公地址：南京市建邺区泰山路 159 号正太中心大厦 A 座 14-16 层

邮    编：210019
传    真：025-83235046
电    话：025-83235002
网    址：www.syjc.com
电子信箱：info@syjc.com

苏亚金诚会计师事务所(普特通 殊伙)
                                  合

                    苏 亚 专 审 [2023]124 号

            关于对江苏洋河酒厂股份有限公司

  2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
江苏洋河酒厂股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，审计了江苏洋河酒厂股份有限公司（以下简称洋河股份）2022 年
12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2022 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表和合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注，并出具了苏亚审[2023]736 号无保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》（深证上[2023]134 号）的有关要求，洋河股份编制了后附的《江苏洋河酒厂股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。如实编制汇总表并确保其真实、合法及完整是洋河股份的责任，我们的责任是对汇总表进行核对，并出具专项说明。

    我们将汇总表所载资料与洋河股份的有关会计资料以及经审计后的财务报表相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致的情形。

    为了更好地理解洋河股份 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审财务报表一并阅读。


    本专项说明仅供洋河股份 2022 年度年报披露之目的使用，任何人因使用本专项说
明不当与出具专项说明的注册会计师及其所在会计师事务所无关。

    附件：江苏洋河酒厂股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表

    苏亚金诚会计师事务所                中国注册会计师：

      （特殊普通合伙）

                                        中国注册会计师：

        中国    南京市                  二○二三年四月二十四日


                                              江苏洋河酒厂股份有限公司

                                2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：江苏洋河酒厂股份有限公司                                                                                                                                      单位：人民币元

  非经营性资金占用            资金占用方名称          占用方与上市公  上市公司核算 2022年期初占用  2022年1-12月借  2022年1-12月贷  2022年期末占用  占用形成      占用性质

                                                          司的关联关系    的会计科目      资金余额    方累计发生金额  方累计发生金额    资金余额      原因

控股股东、实际控制人及
其附属企业

        小 计

前控股股东、实际控制人
及其附属企业

        小 计

其他关联方及其附属企业

        小 计

        总计

  其他关联资金往来            资金往来方名称          往来方与上市公  上市公司核算 2022年期初占用  2022年1-12月借  2022年1-12月贷  2022年期末占用  往来形成      往来性质

                                                          司的关联关系    的会计科目      资金余额    方累计发生金额  方累计发生金额    资金余额      原因

控股股东、实际控制人及
其附属企业

                        湖北梨花村贸易有限公司            全资子公司    其他应收款      1,325,824.00    14,430,000.00    15,455,824.00      300,000.00  资金往来  非经营性资金往来

                        贵州贵酒集团有限公司              全资子公司    其他应收款    351,151,923.52  627,605,000.00    37,206,427.61  941,550,495.91  资金往来  非经营性资金往来

                        宁乡汨罗春酒业有限公司            全资子公司    其他应收款      2,955,000.00    10,800,200.00    13,755,000.00          200.00  资金往来  非经营性资金往来

上市公司的子公司及其附  哈尔滨市宾州酿酒厂有限公司        全资子公司    其他应收款    14,577,100.00      230,000.00                    14,807,100.00  资金往来  非经营性资金往来
属企业                  宿迁市苏酒物流有限公司            全资子公司    其他应收款                                                                      资金往来  非经营性资金往来
                                                                                            7,505,495.46      37,154.70    7,538,771.97        3,878.19

                        贵州茅台镇贵酒酒业股份有限公司    全资子公司    其他应收款                    107,040,000.00    3,400,000.00  103,640,000.00  资金往来  非经营性资金往来

                        江苏双沟酒类运营有限公司          全资子公司    其他应收款                      2,572,853.31                      2,572,853.31  资金往来  非经营性资金往来

                        江苏洋河文化旅游运营有限公司      控股子公司    其他应收款        25,665.60                        25,665.60                  资金往来  非经营性资金往来

        小 计                                                                          377,541,008.58  762,715,208.01    77,381,689.18 1,062,874,527.41

其他关联方及其附属企业

        小 计

        总 计                                                                          377,541,008.58  762,715,208.01    77,381,689.18 1,062,874,527.41

法定代表人：                                                                          主管会计工作负责人：                                    会计机构负责人：