彩虹集团:2022年度财务决算报告

【摘要】成都彩虹电器（集团）股份有限公司2022年度财务决算报告成都彩虹电器（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及会计报表附注，经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具...

                  成都彩虹电器（集团）股份有限公司

                        2022年度财务决算报告

  成都彩虹电器（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及会计报表附注，经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（川华信审2023第0035号），审计意见为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日合并及母公司的财务状况，以及2022年度合并及母公司经营成果和现金流量。 一、2022年主要经营成果指标

              项目                    2022年          2021年      同比增减

 营业收入（万元）                      117,673.77    114,414.90        2.85%

 营业成本（万元）                      66,089.10      64,162.87        3.00%

 利润总额（万元）                      11,004.84      13,223.34      -16.78%

 归属于母公司股东的净利润（万        9,465.93      11,086.75      -14.62%

 元）

 扣非后归属于母公司股东净利润        9,101.43      10,501.43      -13.33%

 （万元）

 经营活动产生的现金流量净额（万        10,912.98      6,340.47      72.12%

 元）

 每股收益（元/股）                          0.90          1.05      -14.29%

 总股本（万股）                        10,534.16      8,103.20      30.00%

 资产总额（万元）                      198,103.59    192,058.77        3.15%

 负债总额（万元）                      53,926.85      54,101.84      -0.32%

 归属于母公司股东的所有者权益      141,026.75    134,704.93        4.69%

 （万元）

    注：根据2021年度股东大会决议，公司以资本公积金向全体股东每10股转增3股，转增后总股本为10,534.16万股。根据企业会计准则规定，按调整后的总股本重新计算2021年度的每股收益。

    2022年公司经营状况总体良好，公司实现营业收入11.77亿元，同比增长2.85%；实现扣非后归属于母公司股东的净利润为9,101万元，同比减少13.33%；期末资产总额19.81亿元，同比增长3.15%；归属于母公司股东的所有者权益14.10亿元，同比增长4.69%；实现经营活动产生的现金流量净额1.09亿元，同比增长72.12%。


  （一）财务状况分析

  公司期末资产负债表主要项目变动情况如下：

    报表项目      2022 年末金额（万元）  2021 年末金额（万元）    增减率

    货币资金                  79,805.10              70,392.81        13.37%

 交易性金融资产                4,043.49              11,857.08        -65.90%

    应收账款                  17,071.84              10,727.74        59.14%

    预付款项                  2,315.91              1,455.53        59.11%

      存货                    49,632.69              54,660.17        -9.20%

    固定资产                  30,622.34              32,100.86        -4.61%

    在建工程                  4,395.54                790.34        456.16%

    应付票据                  7,411.37              8,928.13        -16.99%

    应付账款                  7,280.92              10,759.37        -32.33%

    合同负债                  23,156.90              21,727.55          6.58%

    2022年末，交易性金融资产比上年减少65.90%，主要系购买银行理财产品到期赎回导致期末余额减少；期末应收账款余额增长59.14%、存货余额减少9.2%，主要是2022年12月家用柔性取暖器具销售较上年同期增加，同时收款账期未到所致；在建工程比上年增加456.16%，主要是柔性电热产品产业化以及公司营销中心大楼项目投资增加；预付款项比上年增加59.11%，主要是期末预付费用增加所致。由于2022年度原材料采购量减少，期末应付票据及应付账款较上年末分别减少16.99%和32.33%。

    （二）经营成果分析

    1、营业收入构成

          项目            2022 年度（万元）  2021 年度（万元）    同比变化

      主营业务收入                116,758.41        113,459.29        2.91%

      其他业务收入                    915.37            955.61        -4.21%

      营业收入合计                117,673.77        114,414.90        2.85%

    2022年度营业收入11.77亿元，同比增长2.85%。其中主营业务收入11.68亿元，同比增长2.91%；其他业务收入915.37万元，同比降低4.21%。

    2022年度公司主营业务线下实现销售收入66,988.02万元，较上年下降9.02%；公司通过拓展线上渠道实现线上销售收入49,770.38万元，较上年增长24.95%，实现公司营业收入的
同比增长。

  2、分产品收入毛利分析

                      2022 年度（万元）              2021 年度（万元）

    产品

                  收入      毛利    毛利率    收入      毛利    毛利率

 1、家用柔性取  73,998.76  34,285.38  46.33%  69,569.21 32,216.87  46.31%
 暖系列

 2、家用卫生杀  40,216.86  16,439.92  40.88%  41,342.87 17,259.68  41.75%
 虫用品系列

 3、其他产品      2,542.79    597.87  23.51%  2,547.21    567.49  22.28%

    合计      116,758.41  51,323.17  43.96% 113,459.29 50,044.03  44.11%

    2022年度公司产品收入11.68 亿元，同比增长 2.91%；实现毛利5.13亿元，同比增长2.56%。其中家用柔性取暖系列实现毛利3.43亿元，同比增长6.42%；家用卫生杀虫用品系列实现毛利1.64亿元，同比下降4.75%；其他产品实现毛利597.87万元，同比增长5.35%。总体上，公司产品毛利率无明显波动。

  3、费用分析

      项目          2022年（万元）      2021年（万元）        同比增减

    销售费用                26,953.25          23,869.65            12.92%

    管理费用                10,622.85          10,865.57            -2.23%

    研发费用                2,892.84            3,358.34            -13.86%

    财务费用                -1,455.92          -1,419.45            -2.57%

      合计                  39,013.02          36,674.10              6.38%

  （1）销售费用比上年增加3,083.60万元，增长12.92%，其主要原因是：线上销售收入增加，网络平台费用较上年增加1,976.65万元，同比上升34.25%；为了提升公司的品牌价值，公司本年度增加宣传推广费的投入，较上年增加627.01万元，同比上升21.88%；同时，受期初产成品库存较高的影响，本年仓储费用较上年增加231.23万元，同比上升33.61%。

  （2）管理费用比上年减少242.72万元，同比下降2.23%，主要是本年公司实现净利润减少相应减少薪酬计提。

  （3）研发费用比去年同期减少了465.5万元，同比下降13.86%，主要是本年研发项目材料耗用下降所致。


  （三）现金流量分析

                项目              2022年（万元） 2021年（万元）  同比增减

  经营活动现金流入小计              126,110.88    129,458.12        -2.59%

  经营活动现金流出小计              115,197.90    123,117.66        -6.43%

  经营活动产生的现金流量净额        10,912.98      6,340.47        72.12%

  投资活动现金流入小计                41,464.20        248.06    16615.39%

  投资活动现金流出小计                34,567.23      38,056.62        -9.17%

  投资活动产生的现金流量净额          6,896.97    -37,808.56      118.24%

  筹资活动现金流入小计                1,342.55        411.15        226.54%

  筹资活动现金流出小计                4,392.00      6,190.23        -29.05%

  筹资活动产生的现金流量净额        -3,049.45      -5,779.09        47.23%

  现金及现金等价物净增加额          14,759.27    -37,247.1