八亿时空:首创证券股份有限公司关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

【摘要】首创证券股份有限公司关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见首创证券股份有限公司（以下简称“首创证券”、“保荐机构”）作为北京八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称“八亿时空”、“公司”）首次公开...

              首创证券股份有限公司

      关于北京八亿时空液晶科技股份有限公司

  2022 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

  首创证券股份有限公司（以下简称“首创证券”、“保荐机构”）作为北京八亿时空液晶科技股份有限公司（以下简称“八亿时空”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市及进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规的要求，对八亿时空 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  经中国证券监督管理委员会作出《关于同意北京八亿时空液晶科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2696 号），并经上海证券
交易所同意，公司于 2019 年 12 月向社会公开发行人民币普通股 24,118,254 股，
每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 43.98 元，募集资金总额为人民币1,060,720,810.92 元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币 977,911,073.48元。上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了《验资报告》（致同验字（2019）第 110ZC0292 号）。公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

    （二）2022 年度募集资金使用及结余情况

  截至 2022 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 559,482,721.54 元。同时，
公司使用部分暂时闲置募集资金进行了现金管理。截至 2022 年 12 月 31 日，公
司及子公司募集资金专户余额合计为人民币 82,266,699.24 元。具体情况如下：

                    项目                        金额（人民币元）

2019 年 12 月 31 日募集资金总额                          1,060,720,810.92

减：已支付全部发行费用（不含税）                        82,809,737.44

减：累计投入募投项目金额                                429,482,721.54

其中：以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金          26,882,622.68

募集资金直接投入金额                                    402,600,098.86

减：手续费                                                    9,261.62

减：购买理财                                            400,000,000.00

减：超募资金永久补充流动资金                            130,000,000.00

加：利息收入及理财收益                                  63,847,608.92

截至 2022 年 12 月 31 日募集资金余额                        82,266,699.24

  备注：2019 年 12 月 31 日实际募集资金到账金额人民币 1,003,038,500.86 元

    二、募集资金管理情况

    （一）募集资金管理制度建立情况

  为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照相关法律法规的规定，结合公司实际情况，制定了《北京八亿时空液晶科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。

  公司已与保荐机构首创证券及存放募集资金的中信银行股份有限公司北京
分行签订《募集资金专户存储三方监管协议》。2021 年 2 月 22 日，公司及上海
八亿时空先进材料有限公司（以下简称“上海八亿时空”）与首创证券、存放募集资金的商业银行招商银行股份有限公司上海自贸试验区分行签署了《募集资金
专户存储四方监管协议》。2021 年 7 月 27 日，公司及浙江八亿时空先进材料有
限公司（以下简称“浙江八亿时空”）与首创证券、存放募集资金的商业银行中国建设银行股份有限公司上虞支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
  根据《募集资金管理制度》相关规定，公司及子公司上海八亿时空、浙江八亿时空对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2022 年 12 月31 日，公司及子公司上海八亿时空、浙江八亿时空均严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》的规定存放和使用募集资金。

    （二）募集资金专户存储情况

  截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：

      开户银行                银行账号            账户类别      存储余额（元）

中信银行北京出国中心支行    8110701013001811019      募集资金专户    82,114,848.12

华夏银行北京中关村支行      10277000001026851    募集资金理财专户        0

北京银行中关村海淀园支行  20000005919000035630507  募集资金理财专户        0

中国建设银行鲁谷大街支行    11050264770000000010    募集资金理财专户        0

杭州银行北京中关村支行      1101040160001282705    募集资金理财专户        0

        合  计                    —                  —        82,114,848.12

    截至 2022 年 12 月 31 日，上海八亿时空及浙江八亿时空超募资金存放情况
 如下：

    公司名称        开户银行            银行账号        账户类别  存储余额（元）

                招商银行股份有限                        募集资金

                公司上海自贸试验  121940782210810      专户            199.04
                区分行

 上海八亿时空  宁波银行北京分行                        募集资金

                营业部            77010122001281208    理财专户              0

                      合计                —              —            199.04

                中国建设银行股份  33050165646100000391  募集资金      151,652.08
 浙江八亿时空  有限公司上虞支行                        专户

                      合计                —              —        151,652.08

    注：截至 2022 年 12 月 31 日，公司在中国建设银行鲁谷大街支行尚有未赎回的理财产
 品 1 亿元、浙江八亿在中国建设银行股份有限公司上虞支行尚有未赎回的理财产品 3 亿元。
    三、2022 年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目的资金使用情况

    公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附件 1：“募集资金使用情况对
 照表（2022 年度）”。

    （二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

    2022 年度，公司不涉及募投项目先期投入及置换情况。

    （三）对闲置募集资金进行现金管理情况

    2022 年 12 月 26 日，公司召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会
 第十七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议 案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目有序实施以及募集资金安全的情
况下，使用额度不超过人民币 4.7 亿元（含 4.7 亿元）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起的 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

  截至 2022 年 12 月 31 日，公司及子公司使用暂时闲置募集资金进行现金管
理余额为 4.00 亿元，相关协议正在履行中。

    （四）使用超募资金永久补充流动资金情况

  2022 年度，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

    （五）超募资金用于在建项目及新项目的情况

  公司于 2020 年 9 月 21 日召开第四届董事会第三次会议、第四届监事会第三
次会议，2020 年 10 月 12 日召开 2020 年第二次临时股东大会，均审议通过了《关
于使用部分超募资金投资设立全资子公司开展新项目的议案》。同意公司使用超募资金 10,000 万元投资设立上海全资子公司，由上海全资子公司开展“先进材料研发项目”。

  公司于 2021 年 7 月 11 日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第八
次会议，2021 年 7 月 27 日召开 2021 年第一次临时股东大会，均审议通过了《关
于使用超募资金投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”的议案》，同意公司使用超募资金（含利息）47,000 万元投资建设“浙江上虞电子材料基地项目”。
  2022 年度，公司超募资金具体使用情况详见附件 1：“募集资金使用情况对照表（2022 年度）”。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  截至 2022 年 12 月 31 日止，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
    五、募集项目的其他情况

  2022 年 4 月 19 日，公司第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十二
次会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。结合公司募投项目“年产100 吨显示用液晶材料二期工程”的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资
用途及投资规模不发生变更的情况下，公司对该募投项目达到预定可使用状态的
时间进行调整，将该项目达到预定可使用状态日期由 2021 年延期至 2023 年 6
月。

    六、募集资金使用及披露中存在的问题

  公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，不存在违规使用募集资金的情形。公司及时、真实、准确、完整的披露了公司募集资金的存放及使用情况，履行了相关信息披露义务，不存在违规披露的情形。

    七、保荐机构的核查工作

  保荐代表人通过审阅相关资料、现场检查、访谈沟通等多种方式，对八亿时空募集资金的存放、使用及募集资金投资项目的实施情况进行了核查，主要核查工作包括：查阅公司募集资金存放专用银行账户的对账单、募集资金使用及支付凭证、中介机构相关报告、募集资金存放及使用情况的相关公告等资料，并与公司财务负责人沟通交流。

    八、保荐机构核查意见

  经核查，保荐机构认为：八亿时空 2022 年度募集资金存放和使