全聚德:2023年一季度报告

【摘要】证券代码：002186证券简称：全聚德公告编号：2023-17中国全聚德(集团)股份有限公司2023年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：1...

 证券代码：002186              证券简称：全聚德              公告编号：2023-17
              中国全聚德(集团)股份有限公司

                    2023 年第一季度报告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第一季度报告是否经审计
□是 否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更 □会计差错更正 □同一控制下企业合并 □其他原因

                                                          上年同期                  本报告期比上年同期

                          本报告期                                                      增减（%）

                                                调整前              调整后              调整后

营业收入（元）            319,634,209.69      213,953,176.66      213,953,176.66              49.39%

归属于上市公司股东          9,174,028.50      -47,285,463.03      -47,281,014.49              119.40%
的净利润（元）
归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益          6,739,458.00      -50,095,276.78      -50,090,828.24              113.45%
的净利润（元）

经营活动产生的现金        19,756,852.49      -50,319,656.38      -50,319,656.38              139.26%
流量净额（元）

基本每股收益（元/                0.0299              -0.1541              -0.1540              119.42%
股）

稀释每股收益（元/                0.0000              0.0000              0.0000                0.00%
股）

加权平均净资产收益                1.22%              -4.74%              -4.74%                5.96%
率（%）

                                                          上年度末                  本报告期末比上年度

                        本报告期末                                                    末增减（%）

                                                调整前              调整后              调整后

总资产（元）            1,563,216,371.35    1,506,686,761.81    1,557,298,206.96                0.38%

归属于上市公司股东        758,403,941.56      743,715,044.11      749,229,913.06                1.22%
的所有者权益（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

  财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号），解释了“关
于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，并自 2023年 1 月 1 日起施行。

  本公司按照解释 16 号规定进行处理。对于公司在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初，对该交易因使用权资产和租赁负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，根据
《企业会计准则第 18 号—所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产，按照本解释和《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用

                                                                                                单位：元

              项目                          本报告期金额                          说明

非流动资产处置损益（包括已计提资                            4,530.82

产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正

常经营业务密切相关，符合国家政策                        1,464,561.63

规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）


除上述各项之外的其他营业外收入和                        -414,087.15

支出

其他符合非经常性损益定义的损益项                        1,346,936.23

目

    少数股东权益影响额（税后）                            -32,628.97

合计                                                    2,434,570.50

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1.资产负债表项目变动原因（单位：人民币元）

  项目      2023 年 3 月    2023 年 1 月 1    增减变动            变动原因说明

                31 日            日            率

应收账款    59,046,751.94    45,172,625.33    30.71%    主要为公司收入增加所致。

预付款项    1,043,351.62    2,857,974.31    -63.49%  主要为公司预付货款减少所致。

在建工程    2,626,189.85    6,820,157.21    -61.49%  主要为公司门店装修完工后转入长

                                                      期待摊科目核算所致。

应交税费    5,438,326.41    3,426,977.91    58.69%    主要为公司应交房产税增加所致。

2.利润表项目变动原因（单位：人民币元）

  项目    2023 年 1-3 月  2022 年 1-3 月    增减变动            变动原因说明

                                              率

营业收入    319,634,209.69  213,953,176.66    49.39%    主要为公司收入增加所致。

研发费用    578,299.40      951,947.73      -39.25%  主要为公司研发支出减少所致。

公 允 价 值                  1,193,698.63    -100.00%  主要为公司购买结构性存款减少所

变动收益                                              致。

信 用 减 值  -398,759.51      -98,154.24      306.26%  主要为公司应收账款增加所致。

损失

资 产 处 置    -7,237.71      348,486.39    -102.08%  主要为公司处置固定资产损失所

收益                                                  致。

营业利润    8,934,220.08    -50,757,730.27    117.60%  主要为公司收入增加所致。

营 业 外 收    34,049.60      512,224.97      -93.35%  主要为公司无需支付款项收益减少

入                                                    所致。

营 业 外 支    436,368.22      49,616.33      779.49%  主要为公司门店支付员工赔偿造成

出                                                    营业外支出增加所致。

利润总额    8,531,901.46    -50,295,121.63    116.96%  主要为公司营业收入增加所致。

3.现金流量表项目变动原因（单位：人民币元）

  项目    2023 年 1-3 月  2022 年 1-3 月    增减变动            变动原因说明

                                              率

销 售 商

品 、 提 供  344,529,932.05  219,800,950.04    56.75%    主要为公司营业收入增加所致。

劳 务 收 到
的现金
购 买 商

品 、 接 受  179,545,052.65  127,420,048.63    40.91%    主要为公司营业收入增加，购买商

劳 务 支 付