合金投资:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】新疆合金投资股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告大信专审字[2023]第12-00004号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.大信会计师事务所WUYIGEC...

新疆合金投资股份有限公司
控股股东及其他关联方占用

    资金情况审核报告

    大信专审字[2023]第 12-00004 号

 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

 WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.


                  大信会计师事务所      WUYIGE Certified Public Accountants.LLP    电话 Telephone：+86（10）82330558
                  北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax：    +86（10）82327668
                  学院国际大厦 22 层 2206  No.1 Zhichun Road, Haidian Dist.          网址 Internet：  www.daxincpa.com.cn
                  邮编 100083            Beijing, China, 100083

  控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

                                                大信专审字[2023]第 12-00004 号
新疆合金投资股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，审计了新疆合金投资股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，
包括 2022 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2022 年度合并及母公司利润表、股东
权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 11 日出具大信审字[2023]
第 12-00008 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司 2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。

    一、管理层和治理层的责任

  按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

  治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
    二、注册会计师的责任

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

  在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。


                  大信会计师事务所      WUYIGE Certified Public Accountants.LLP    电话 Telephone：+86（10）82330558
                  北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax：    +86（10）82327668
                  学院国际大厦 22 层 2206  No.1 Zhichun Road, Haidian Dist.          网址 Internet：  www.daxincpa.com.cn
                  邮编 100083            Beijing, China, 100083

    三、审核意见

  我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。

    四、其他说明事项

  为了更好地理解贵公司 2022 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

    本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

    大信会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：

          中 国 · 北 京                    中国注册会计师：

                                                        二○二三年四月十一日

        上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

  编制单位：新疆合金投资股份有限公司                                                                                            单位：人民币万元

                                                                2022 年期  2022 年度占用  2022 年度  2022 年度  2022年期末

非经营性资金占用  资金占用方名称 占用方与上市公    上市公司    初占用资  累计发生金额  占用资金  偿还累计  占用资金余  占用形成  占用性质
                                  司的关联关系 核算的会计科目  金余额    （不含利息）    的利息    发生金额      额        原因

                                                                                            （如有）

现大股东及其附属

    企业

    小计
前大股东及其附属

    企业

    小计

    总计

                                                                2022 年期  2022 年度往来  2022 年度  2022 年度  2022年期末

其它关联资金往来  资金往来方名称 往来方与上市公  上市公司    初往来资  累计发生金额  往来资金  偿还累计  往来资金余  往来形成    往来性质
                                  司的关联关系 核算的会计科目  金余额    （不含利息）    的利息    发生金额      额        原因

                                                                                            （如有）

                  新疆广汇房地产  受同一最终

                    开发有限公司    控制方控股      预付款项                        50.40                18.14        32.26    房租    经营性往来
                                      企业

                  新疆广汇物业管  受同一最终

控股股东、实际控    理有限公司    控制方控股      预付款项                          7.89                  2.88        5.01  物业费    经营性往来
制人及其附属企业                      企业

                                    受同一控股

                  新疆广汇房地产  股东及最终      应收账款                                                                  园林绿化  经营性往来
                    开发有限公司    控制方控制                      30.15                                              30.15  工程款

                                    的其他企业


                                                                2022 年期  2022 年度往来  2022 年度  2022 年度  2022年期末

其它关联资金往来  资金往来方名称 往来方与上市公    上市公司    初往来资  累计发生金额  往来资金  偿还累计  往来资金余  往来形成    往来性质
                                  司的关联关系 核算的会计科目  金余额    （不含利息）    的利息    发生金额      额        原因

                                                                                            （如有）

                  新疆恒业信疆房  受同一控股

                  地产开发有限公  股东及最终      应收账款                                                                  园林绿化  经营性往来
                                    控制方控制                      159.76          934.72                600.02      494.45  工程款

                        司        的其他企业

                                    受同一控股

                  新疆汇融信房地  股东及最终      应收账款                                                                  园林绿化  经营性往来
                  产开发有限公司  控制方控制                      554.84          328.06                172.29      710.61  工程款

                                    的其他企业

                  新疆雅境花语房  受同一控股

                  地产开发有限公  股东及最终      应收账款                                                                  园林绿化  经营性往来
                                    控制方控制