东阿阿胶:内部控制自我评价报告

【摘要】东阿阿胶股份有限公司2022年度内部控制评价报告根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合东阿阿胶股份有限公司（以下简称公司）内部控制管理制度，在内部控制日常监督和专项监督的基...

                东阿阿胶股份有限公司

            2022 年度内部控制评价报告

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合东阿阿胶股份有限公司（以下简称公司）内部控制管理制度，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，内部控制
评价机构对公司 2022 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有
效性进行了评价。

    一、重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

  根据公司财务报告内部控制重大及重要缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大及重要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

  根据公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大及重要缺陷。

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。


    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

  公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括东阿阿胶股份有限公司母公司、东阿阿胶保健品有限公司（合并）、山东东阿阿胶健康管理连锁有限公司（合并）、山东东阿黑毛驴牧业科技有限公司（合并）、东阿阿胶医药(天津)有限公司、东阿县东阿阿胶旅游养生有限公司。纳入评价范围的单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 95.88%，资产总额占公司合并财务报表资产总额的97.3%。

  上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

  内控评价遵循全面性、重要性、客观性的评价原则，纳入评价范围的主要业务和事项包括内部环境、风险管理、控制活动、信息与沟通、内部监督与评价五个方面。具体内容如下：

  1.内部环境

  （1）组织架构

  为增强组织对市场环境和客户的快速响应，实现业务整体协同效益最大化，建立有效的风险防控和科学的制衡机制，公司深化开展组织重塑工作，分阶段、有重点地围绕组织难点推进组织优化工作。通过行动学习研讨等形式，始终保持高中层与广大员工的共知共识、共同参与和共同推进。立足营销领域，调定位、理职能，理清业务权责、明确管控界面，重构营销作战组织架构逻辑。强化职能支撑，围绕业务变化，下沉至基层组织内部，优化模块分工。不断将组织重塑推向纵深，抓好组织动态调整。

  公司本部对资源集中配置，结合组织重塑进度，落实组织结构图、业务流程图、岗位说明书以及内部管理手册等管理文件编制，通过自上而下与自下而上双重推动，使员工充分了解和掌握组织架构设计及权责分配情况，正确履行职责。
  （2）发展战略

  公司以成为“中式滋补健康领域消费者最为信赖的大健康企业”为指引，以“为品质立信、为团队立志、为行业立范、为生民立命、为民族立魂”为己任，
积极响应国家推进中医药传承创新发展的号召，推动“滋补国宝 东阿阿胶”顶流品牌建设；以消费者为中心，构建“药品+健康消费品”双轮驱动增长模式；持续深化精神重塑、价值重塑、业务重塑、组织重塑，强化战略、组织、文化一致性，推动公司实现高质量发展及业绩指标全面提升。为确保战略目标的实现，应用 6S 战略管理体系，推进十四五战略逐层分解，并将经营目标明确传达到公司每位员工，实现上下同欲、左右同行。通过月度经营分析会，紧密围绕目标，识别运营问题，提示运营风险，推动战略落地。

  （3）人力资源

  在“战略-组织-文化”一致性的总要求下，确立实施人力资源职能战略和人力资源政策。围绕核心业务、核心领域，针对干部队伍建设、人才队伍建设、机制体制建设、团队建设持续发力，通过强化资源分配布局，以数量影响质量、以质量拉动效率，有效提升管理效能。

  一是系统化落实干部管理。通过机制建设、内外部对标管理等形式，规范选拔任用程序，拓宽内外部干部选拔任用渠道。以内部选拔为主，同时加大对外部人才的引进，畅通直管干部外部引进渠道，加强行业内人才交流，持续推进选人用人工作的科学化、规范化，营造组织风清气正、人才脱颖而出的土壤。强化激励考核，打造“本领过硬、素质过硬、能打硬仗”的干部队伍，自上而下激发干事创业精神。

  二是重构式打造人才生态。在人员选拔方面，通过内外选拔、竞争上岗，既从外部引进专业人才、增强人才储备，同时强化人才市场内部流转，畅通人员晋升、轮岗渠道，推动人员队伍结构改善。在人员培养方面，重点项目做精，基础工作做实，探索方法创新。“未来之星”校招新员工训练营、“启明星”社招新员工培训班、新型学徒制、“青苗计划”、技能人才自主评价工作等全面落地，强化培训的针对性和实用性，实现为人才赋能、为业务助力的目标。在员工关系方面，人力资源从员工利益出发，规范劳动用工管理，维护公司和员工的合法权益，构建和谐稳定的劳动关系。荣获 “山东省劳动关系和谐企业”、“全国和谐劳动关系创建示范企业”称号。

  三是全面性机制体制建设。以“用规则管人、按规则办事”为目标，抓关键少数、抓关键资源、抓关键业务，强化绩效管理刚性，落实开展任期制和契约化
建设，修订绩效管理办法。同时强化薪酬绩效关联性，创新奖励方案，推进收入分配机制改革，对标外部市场薪酬水平，开展人岗匹配、岗薪匹配工作，充分发挥薪酬激励作用，激发组织与员工活力。

  四是围绕业务变化和支撑需求，按照风险防控和有效制衡的原则，开展工作分析，明确权责界面以业务为主线优化组织架构，优化组织职能，成立各业务单位的 BP 团队、聚焦地域和分工的职能模块，厘清总部职能和 BP 模块的功能定位，提升组织运营效能，牵引组织能力升级。

  （4）企业文化

  坚持文化固本筑魂，推动精神重塑、文化重塑走深走实。公司深入推进“十四五”华润历史与文化宣贯和落地工作，开展多场次企业文化课程培训，通过“阿胶智库”平台进行持续传播，有效推动华润文化的传播推广和落地执行，实现文化培训全覆盖。融合华润精神，用优秀文化引领员工思想、激发员工内驱动力，助推公司高质量发展。梳理东阿阿胶 70 年发展史和里程碑故事，编辑整理《东阿阿胶七十年 70 事》文化画册，形成浓厚的学厂史、强己志的文化氛围。面向全体员工开展优秀文化认可与激励工作，每月开展“最美员工”评选活动；征集和发表基层一线优秀文化事迹与案例，保持与华润集团文化一致和有效落地，营造出见贤思齐、向上向善的组织氛围。

  邀请退休老领导与公司员工举办“春风化雨暖人心，团结奋发向未来”主题座谈会；组织全员学习“用一场酣畅淋漓的胜利赢得东阿阿胶的尊严与荣誉”一封信、“吹响冲锋号、决战下半年”专题精神；开展“喜迎二十大、永远跟党走、奋进新征程”诗歌朗诵和读书分享等主题文化活动。开设“华润医药优秀员工风采”“争做新时代奋斗者”“新时代新征程”等文化专栏，带动和激励员工爱岗敬业、建功成才。继续组织参加第十届全国品牌故事大赛，以新内容、新方式讲述东阿阿胶对中医药品质的坚守和创新精神，在全国总决赛中荣获一等奖和二等奖的优异成绩。

  公司荣获全国 2022 年度新时代企业品牌文化先进单位、最美企业之声银奖作品等荣誉。

  （5）社会责任

  公司高度重视经营发展实践和产业链运行中社会责任的履行，始终坚持“安
全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，贯彻华润医药集团“党建融合保安全 安全文化促生产”的安全理念，持续提升 EHS 服务意识，筑牢公司安全发展根基，形成有目标、有理念、有定位、有方法、有故事、有案例、有措施的东阿阿胶特色的“党建引领、工会支撑、EHS 引导、全员参与”的 EHS 管理文化，共建共享一个安全、稳定、健康、和谐的工作环境和发展环境。夯实安全管理基础，打造安全管理常态化，通过建立 EHS 文化机制开展互联互保等安全活动；实施生产线、职能部室和制造班组 “三张表”管理。升级传统的消防课堂培训和现场演练方式，增设依托“消防体验站”的系统演示、实景逃生，通过“灭火器下车间实操作增本领”活动及持续打造“10 分钟应急救援队伍”等活动，提升全员消防安全意识。坚持“绿水青山就是金山银山”的环保发展理念，扎实做好污染物治理、清洁生产等工作，三废排放达标率 100%。积极探索“碳达峰 碳中和”实施路径，中水回用、污水深度处理、固废水溶肥新技术，推动公司绿色高质量发展。持续坚持系统管理常态化，EHS 重大安全隐患为零，安全事故零发生、人员伤亡零发生，财产损失零发生。

  公司将质量作为企业高质量经营发展的根基，以“强基础，防风险，促提升”为理念，以夯实质量管理基础为手段，对标世界一流管理模式，参照 ICH、PIC/S等国内外法规要求，实现药品全生命周期质量体系的全面升级，荣获国际 ICQCC金奖２项，13 个成果获得全国医药行业优秀质量管理 QC 小组活动“一等奖”，公司获全国医药行业质量管理（QC）小组优秀企业，阿胶、复方阿胶浆、桃花姬阿胶糕荣获第一批“好品山东”品牌，阿胶补血颗粒荣获“品质鲁药”优秀产品等荣誉；公司坚持以“金牌的工作质量创金牌的产品质量”的工作理念，引入近红外、过氧化氢灭菌等质控手段，强化了过程控制能力；通过全面的隐患排查治理，解决了多项历史顽疾；实施过程质量放行，将质量管控及质量责任落实到每个环节，通过每个环节的严格管控，确保生产出优质、安全、有效的高质量产品，时刻践行“为品质立信、为团队立志、为行业立范、为生民立命、为民族立魂”的承诺。

  2.风险管理

  按照《中央企业全面风险管理指引》，结合公司实际和风险管理现状，制定了《内部控制管理制度》，明确了风险评估、风险应对等管理要求。根据内外部
环境变化及公司经营情况，建立并持续更新完善风险库，组织开展年度风险识别、分析，把握重大风险全貌，通过研讨风险成因，评估确定公司重大风险。组织协调各部门、子公司制定和落实风险管控措施，强化风险防控意识。建立健全重大经营风险事件报告工作机制，研判风险变化趋势，结合公司实际深化季度重大风险量化指标监测工作，按季度总结分析、报告各类重大风险监测指标变化情况，并形成重大风险季度跟踪报表，强化成果运用。持续推动开展构建覆盖不同层级、不同人员的多维度风险管理培训，通过风险管理会议、培训等方式，不断增强全员风险管理意识与认知。结合公司实际情况和重点管理要求，选择一定的领域和范围，开展风险专项治理项目，通过梳理管理现状，查摆问题，督促落实整改，强化风险防控能力。根据华润医药集团部署，开展风险评估报告编报工作。

  3.控制活动

  （1）资金活动

  进一步加强资金管理，提升精益化、智能化水平，推进司库体系建设，优化资金计划提报，实现系统资金计划管控；按照《资金管理办法》等财务制度要求，对资金的申请、审批、使用等环节进行管控，实施资金集中管理，运用 Oracle信息系统，通过资金统筹管理、付款流程审批等管控模式，实现总部对资金的统一调度和使用，提高资金使用效率和效益；加强两金压控管理，持续跟踪分析相关指标。加强大额资金的管控