博敏电子:华创证券有限责任公司关于博敏电子股份有限公司2020年度非公开发行股票项目2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告

【摘要】华创证券有限责任公司关于博敏电子股份有限公司2020年度非公开发行股票项目2023年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”或“保荐人”）作为博敏电子股份有限公司（以下简称“博敏电子”或“公司”）20...

                    华创证券有限责任公司

    关于博敏电子股份有限公司 2020 年度非公开发行股票项目

        2023 年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告

  华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”或“保荐人”）作为博敏电子股份有限公司（以下简称“博敏电子”或“公司”）2020 年度非公开发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规的要求，对博敏电子 2023 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，并出具如下核查意见：
一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于核准博敏电子股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]2133 号)核准，公司以非公开发行股份的方式向 16 名特定投资者发行 69,958,501 股人民币普通股股票（A 股），发行价为每股人民币 12.05元，共计募集资金总额为人民币84,299.99万元，扣除各项发行费用人民币2,054.51万元（不含税）后的实际募集资金净额为人民币82,245.49万元，已于2020年11月11 日汇入公司募集资金监管账户。上述募集资金业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健验〔2020〕3-112 号”《验资报告》验证。

    （二）募集资金使用和结余情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2020 年度非公开发行股票募集资金使用情况如
下：


                                                                        单位：万元

                    累计利息                  本年使用金额        理财产

          募集资  收入扣除  以前年    直接投  置换募  暂时  品本金    期末
  项目    金净额  手续费净  度已使    入承诺  投项目  补充  未到期    余额
                      额注    用金额    投资项  先期投  流动    金额

                                            目    入金额  资金

2020年度

非公开发  82,245.49    881.97  82,867.42    260.04      0    0        0      0
  行

    注：累计利息收入扣除手续费净额中包括 2020年至 2023年数据。

    截至 2023年 12月 31日，公司累计使用募集资金 83,749.38万元，其中 2023年
 使用募集资金 260.04 万元。截至本报告披露日，2020 年非公开募集资金已全部使 用完毕，募集资金专户均已完成注销。
 二、募集资金管理情况

    （一）募集资金管理概况

    为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《博敏电子股份 有限公司募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行 设立募集资金专户，以便于募集资金的管理和使用以及对其监督，保证募集资金专 款专用。

    2020 年 11 月 12 日、11 月 13 日，公司同华创证券分别与广发银行股份有限公
 司梅州分行、交通银行股份有限公司梅州分行、北京银行股份有限公司深圳分行、 梅州农村商业银行股份有限公司、中国银行股份有限公司梅州分行、中国建设银行 股份有限公司梅州市分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，公司及控股 子公司江苏博敏电子有限公司（以下简称“江苏博敏”）同华创证券分别与南京银

专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）；2020 年 11 月 23 日，公司
及控股子公司江苏博敏同华创证券分别与上海浦东发展银行股份有限公司惠州分行、
中国农业银行股份有限公司梅州城区支行签订了三方监管协议；2020 年 12 月 9 日，
公司同华创证券分别与上海浦东发展银行股份有限公司深圳福田支行、国家开发银行广东省分行签订了三方监管协议，明确了各方的权利和义务。上述三方监管协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

  鉴于上述银行存放的募集资金已按照募集资金使用计划使用完毕，募集资金专户将不再使用，为方便账户管理，公司已办理完毕上述募集资金专户的销户手续。
    （二）募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司 2020 年度非公开发行募集资金专户余额为 0 万
元，相应的募集资金专户已注销完毕。
三、募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目的资金使用情况

  公司 2022 年度使用募集资金 260.04 万元，具体情况详见“2020 年度非公开发
行股票募集资金使用情况对照表”。

  “研发中心升级项目”无法单独核算效益，但该项目可以提升公司的技术研发能力，满足下游客户新产品升级的需求，提升公司的竞争优势。“补充流动资金及偿还银行贷款”无法单独核算效益，可以增加公司营运资金，提高经营抗风险能力。除此之外，公司不存在本次非公开发行股票募投项目无法单独核算效益的情况。

    （二）募投项目先期投入及置换情况

  2023 年度，公司不存在使用募集资金投资项目先期投入及置换情况。


    （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  2023 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

    （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

  2023 年公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

    （五）节余募集资金使用情况

  本次募集配套资金已按计划使用完毕，相应的募集资金专户已注销，不存在节余募集资金使用情况。

    （六）募集资金使用的其他情况

  报告期内，为提高资金使用效率、降低财务成本，公司使用银行承兑汇票支付了部分募投项目投资建设所需资金。2023 年公司使用银行承兑汇票支付的部分募投项目金额为 113.67 万元，公司使用募集资金予以等额置换。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  2023 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题

  公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

  立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）认为，博敏电子管理层编制的《关于2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2023〕193号）的规定，如实反映了博敏电子公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。
七、保荐人核查意见

  经核查，华创证券认为，公司 2020 年度非公开发行股票项目 2023 年度募集资
金的存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。华创证券对博敏电子 2020 年度非公开发行股票项目 2023 年度募集资金存放与使用情况无异议。
  （以下无正文）


            附件

                            2020 年度非公开发行股票募集资金使用情况对照表

                                                      2023 年度

          编制单位：博敏电子股份有限公司

                                                                                                                      单位：万元

募集资金总额                                                      82,245.49  2023 年投入募集资金总额                                                          260.04

变更用途的募集资金总额                                        不适用

                                                                            已累计投入募集资金总额                                                        83,127.45
变更用途的募集资金总额比例                                    不适用

                      是否已变                                                                截至期末累计                项目达到                        项目可行
    承诺投资        更项目  募集资金承  调整后    截至期末  2023 年    截至期末    投入金额与承  截至期末投  预定可使    本年度    是否达  性是否发
      项目          （含部分  诺投资总额  投资总额  承诺投入  投入金  累计投入金额  诺投入金额的  入进度(%)      用      实现的    到预计  生重大变
                      变更）                            金额(1)      额          (2)            差额      (4)＝(2)/(1)  状态日期    效益      效益      化

                                                                                              (3)＝(2)-(1)