龙芯中科:中信证券股份有限公司关于龙芯中科2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】中信证券股份有限公司关于龙芯中科技术股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为龙芯中科技术股份有限公司（以下简称“龙芯中科”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上...

                  中信证券股份有限公司

              关于龙芯中科技术股份有限公司

        2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为龙芯中科技术股份有限公司（以下简称“龙芯中科”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》及《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等有关规定，对龙芯中科 2023 年度募集资金存放与实际使用情况事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到账时间

  根据中国证券监督管理委员会《关于同意龙芯中科技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕646 号文），同意公司首次公开发行股票的注册申请。公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,100.00 万股，每股面
值人民币 1 元，发行价格为人民币 60.06 元/股，募集资金总额为 246,246.00 万元，
各项发行费用总额为4,252.11万元，扣除各项发行费用后募集资金净额为241,993.89万元。

  公司实际收到的募集资金金额 243,931.29 万元于 2022 年 6 月 21 日全部到账，
已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（天职业字[2022]35349 号）。公司依照规定对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金三方监管协议。

    （二）本年度使用金额及年末余额

  截至 2023 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 1,740,195,751.54 元
（实际使用 1,774,962,521.78 元，34,771,077.15 元为利息收入，4,306.91 元为手续
10,074,140.71 元为利息收入，1,270.70 元为手续费），本年度使用 254,076,479.00元（实际使用 278,770,379.23 元，24,696,936.44 元为利息收入，3,036.21 元为手续费），均投入募集资金投资项目。

  截至 2023 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金金额为人民币
1,740,195,751.54 元（实际使用 1,774,962,521.78 元，34,771,077.15 元为利息收入，4,306.91 元为手续费），募集资金专户余额为人民币 679,743,148.46 元，与募集资金专户余额中实际募集资金净额人民 645,008,791.68 元的差异金额为人民币34,734,356.78 元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额。

    二、募集资金管理情况

    （一）募集资金管理制度情况

  本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等相关规定的要求制定《龙芯中科技术股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理制度》”)，对募集资金实行专户存储、专款专用，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
  根据《管理制度》要求，本公司董事会批准开设了中国民生银行股份有限公司北京南二环支行专项账户 682058558、招商银行股份有限公司北京海淀黄庄支行专项账
户 110905928210821 、 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 分 行 营 业 部 专 项 账 户
8110701012702292680 、 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 丰 台 支 行 专 项 账 户
8110701013802337056 、 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 海 淀 支 行 专 项 账 户
125910822410608 仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

    （二）募集资金三方监管协议情况

  根据上海证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机构中信证券股份有限公
司已于 2022 年 5 月 22 日分别与中国民生银行股份有限公司北京南二环支行、招商
银行股份有限公司北京海淀黄庄支行、中信银行股份有限公司北京分行营业部签订了
《募集资金专户存储三方监管协议》。本公司全资子公司龙芯中科（南京）技术有限公
司及保荐机构中信证券股份有限公司已于 2022 年 7 月 8 日与招商银行股份有限公司
北京海淀支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；本公司全资子公司龙芯中
科（合肥）技术有限公司已于 2022 年 7 月 8 日与中信银行股份有限公司北京丰台支
行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，具体内容详见 2022 年 7 月 9 日公司
在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《龙芯中科关于募投项目拟新增实施主体、地点及募集资金专户的公告》（2022-002）。公司签订的三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行，截至报告期末不存在违反协议的问题。

    （三）募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

                                                                    单位：人民币元

            存放银行                  银行账户账号      存款方式      余额

招商银行股份有限公司北京海淀黄庄                          活期存款

支行                              110905928210821                  101,823,325.43

中信银行股份有限公司北京分行营业                          活期存款

部                                8110701012702292680              43,857,848.20

中信银行股份有限公司北京丰台支行  8110701013802337056  活期存款    3,306,572.21

招商银行股份有限公司北京海淀支行  125910822410608      活期存款      755,402.62

招商银行股份有限公司北京海淀黄庄                        结构性存款

支行（注 2）                              ——                      160,000,000.00

中信银行股份有限公司北京分行营业                        结构性存款

部（注 2）                                ——                      370,000,000.00

中国民生银行股份有限公司北京南二                          已注销

环支行（注 1）                    682058558

              合计                        ——            ——    679,743,148.46

注 1：为方便公司资金账户管理，减少管理成本，公司决定将中国民生银行股份有限公司北京南
二环支行专项账户 682058558 注销。公司在 2022 年 8 月已完成上述募集资金专户注销手续。上
述募集资金账户注销后，公司与该募集资金专户开户银行、保荐机构中信证券股份有限公司签订的《募集资金专户存储三方监管协议》也相应终止。
注 2：公司为提高募集资金使用效益，与招商银行股份有限公司北京海淀黄庄支行签订结构性存
款合同，截至 2023 年 12 月 31 日，余额为 160,000,000.00 元；与中信银行股份有限公司北京分

行营业部签订结构性存款合同，截至 2023 年 12 月 31 日，余额为 370,000,000.00 元，具体明细
如下：

      开户行            产品名称      购买金额（元）    起息日      到期日

 招商银行股份有限公  招商银行点金系列看

 司北京海淀黄庄支行  涨两层区间 97 天结    110,000,000.00  2023-11-13  2024-2-18
                    构性存款

 招商银行股份有限公  招商银行点金系列看

 司北京海淀黄庄支行  跌两层区间 91 天结    50,000,000.00  2023-12-4    2024-3-4
                    构性存款

                  合计                    160,000,000.00

 中信银行股份有限公  共赢智信汇率挂钩人

 司北京分行营业部    民币结构性存款      200,000,000.00  2023-12-30  2024-3-29
                    01297 期

 中信银行股份有限公  共赢智信汇率挂钩人

 司北京分行营业部    民币结构性存款      170,000,000.00  2023-12-30  2024-3-29
                    01298 期

                  合计                    370,000,000.00

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

  本公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1 募集资金使用
情况对照表。

    （二）募投项目先期投入及置换情况

  本公司于 2022 年 7 月 8 日召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第七
次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自
筹资金的议案》，具体内容详见公司于 2022 年 7 月 9 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的公告》（2022-004）。

    （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的
情况。

    （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况


  为提高募集资金使用效益，公司将部分暂时闲置募集资金投资于安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月（含）的理财产品或存款类产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。

  公司于 2022 年 7 月 8 日召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第七次
会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，计划使用最高余额不超过人民币 20 亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限
自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。具体内容详见