湖北能源:控股股东及其他关联方资金占用情况

【摘要】湖北能源集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明大华核字[2024]0011005287号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPart...

      湖北能源集团股份有限公司

  控股股东及其他关联方资金占用情况的

              专项说明

                大华核字[2024]0011005287 号

 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）


              湖北能源集团股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                    页  次
一、  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项        1-2
      说明

二、  湖北能源集团股份有限公司 2023 年度非经营        1-5
      性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表


                                                                              大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                            北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                                              电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                                      www.dahua-cpa.com
          控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

        资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                                      大华核字[2024]0011005287 号
湖北能源集团股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了湖北能源集团股份有限公司（以下简称湖北能源）2023 年度财务报表，包括
2023 年度 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 25 日签发了大华审字
[2024]0011006263 号无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，就湖北能源编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
  如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是湖北能源管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计湖北能源 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对湖北能

                                        大华核字[2024]0011005287 号关联方资金占用情况的专项说明

源实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解湖北能源 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

  本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

  附件：湖北能源集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
 大华会计师事务所(特殊普通合伙)  中国注册会计师：

                                                  高世茂
          中国·北京            中国注册会计师：

                                                  王晓飞
                                  二〇二四年四月二十五日

                              湖北能源集团股份有限公司

              2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                      单位：万元

      非经营性资金占用            资金占用方名称        占用方与上市公司的关联关系      上市公司核算的  2023年期初占用  2023年度占用累计发生金  2023年度占用资  2023年度偿还累  2023年期末  占用形成原因    占用性质

                                                                        会计科目      资金余额      额（不含利息）      金的利息      计发生金额    占用资金余额

控股股东、实际控制人及其附属企业

          小计                    —                    —                  —                                                                                      —

前控股股东、实际控制人及其附属企业

          小计                    —                    —                  —                                                                                      —

其他关联方及其附属企业

          小计                    —                    —                  —

          总计                    —                    —                  —                                                                                      —

  续：

其他关联资                                                        上市公司核算  2023年期初占  2023年度占用累计发生  2023年度占用  2023年度偿还  2023年期末  往来形成

 金往来            资金往来方名称            往来方与上市公司的关联关系    的会计科目    用资金余额    金额（不含利息）    资金的利息  累计发生金额  占用资金余    原因    往来性质

                                                                                                                            额

        三峡财务有限责任公司                控股股东直接控制的其他附属企业  其他会计科目      208,845.20        10,177,024.18      1,170.81    10,299,005.69    88,034.50  资金存款  经营性往来

        三峡财务（香港）有限公司              控股股东直接控制的其他附属企业  其他应收款        840.59            219.93        24.08      376.52      708.08  资金存款  经营性往来

控股股东、  长江三峡实业有限公司                控股股东直接控制的其他附属企业  其他应收款                          0.10                            0.10  往来款  经营性往来

实际控制人  宜昌大三峡国际旅行社有限公司          控股股东直接控制的其他附属企业  其他应收款                          0.13                    0.08      0.05  往来款  经营性往来

及其附属企

业        中国长江三峡集团有限公司              控股股东                  其他应收款                          8.35                    8.35          往来款  经营性往来

        长江勘测规划设计研究有限责任公司        控股股东直接控制的其他附属企业  其他应收款                          1.04                            1.04  往来款  经营性往来

        三峡皓日（格尔木）新能源有限公司        控股股东直接控制的其他附属企业  其他应收款                          1.60                    1.60          往来款  经营性往来


其他关联资                                                        上市公司核算  2023年期初占  2023年度占用累计发生  2023年度占用  2023年度偿还  2023年期末  往来形成

 金往来            资金往来方名称            往来方与上市公司的关联关系    的会计科目    用资金余额    金额（不含利息）    资金的利息  累计发生金额  占用资金余    原因    往来性质
                                                                                                                            额

        长江三峡（成都）电子商务有限公司        控股股东直接控制的其他附属企业  其他应收款          2.00                                            2.00  往来款