湖北能源:湖北能源集团新能源发展有限公司拟购买股权涉及的天门天辰能源发展有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告

【摘要】目录目录声明......1资产评估报告摘要......2资产评估报告......4一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况4二、评估目的......7三、评估对象和评估范围......7四...

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                    目录


 声明 ...... 1
 资产评估报告摘要 ...... 2
 资产评估报告 ...... 4
  一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况 4

  二、评估目的 ...... 7

  三、评估对象和评估范围 ...... 7

  四、价值类型 ...... 9

  五、评估基准日 ...... 9

  六、评估依据 ...... 9

  七、评估方法 ...... 11

  八、评估程序实施过程和情况 ...... 14

  九、评估假设 ...... 16

  十、评估结论 ...... 18

  十一、特别事项说明 ...... 19

  十二、资产评估报告的使用限制说明 ...... 19

  十三、资产评估报告日 ...... 20
 资产评估报告附件 ...... 22


                  天门天辰能源发展有限公司股东全部权益价值项目·资产评估报告        第1页

                    声明

  一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

  二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

  三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

  四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。

  五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

  六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。

  七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。


                  天门天辰能源发展有限公司股东全部权益价值项目·资产评估报告        第2页

    湖北能源集团新能源发展有限公司拟购买股权涉及的

      天门天辰能源发展有限公司股东全部权益价值项目

              资产评估报告摘要

                    天兴评报字（2023）第 1482 号

  北京天健兴业资产评估有限公司接受湖北能源集团新能源发展有限公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对湖北能源集团新能源发展有限公司拟购买股权涉及的天门天辰能源发展有限公司股东全部权益在 2023 年 7月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。

  一、评估目的：湖北能源集团新能源发展有限公司拟购买股权事宜，需要对涉及的天门天辰能源发展有限公司的股东全部权益的市场价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。

  二、评估对象：天门天辰能源发展有限公司的股东全部权益。

  三、评估范围：天门天辰能源发展有限公司的全部资产及负债。

  四、价值类型：市场价值。

  五、评估基准日：2023 年 7 月 31 日。

  六、评估方法：资产基础法和收益法。

  七、评估结论：

  本次评估，评估人员采用资产基础法和收益法对评估对象分别进行了评估，经分析最终选取资产基础法评估结果作为评估结论，具体评估结论如下：

  经资产基础法评估，天门天辰能源发展有限公司总资产账面价值为15,225.11 万元，评估价值为 15,225.11 万元，无评估增减值；负债账面价值为25.11 万元，评估价值为 25.11 万元，无评估增减值；净资产账面价值为15,200.00 万元，评估价值为 15,200.00 万元，无评估增减值。

                      资产基础法评估结果汇总表

                                                            单位：万元

        项目名称            账面价值      评估价值        增减值      增值率%

 流动资产                          624.68        624.68          0.00      0.00


    湖北能源集团新能源发展有限公司拟购买股权涉及的

      天门天辰能源发展有限公司股东全部权益价值项目

                资产评估报告

                    天兴评报字（2023）第 1482 号

湖北能源集团新能源发展有限公司：

  北京天健兴业资产评估有限公司接受贵方的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对湖北能源集团新能源发展有限公司拟购买股权涉及的天
门天辰能源发展有限公司股东全部权益在 2023 年 7 月 31 日的市场价值进行了评
估。现将资产评估情况报告如下。

  一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况

    (一)委托人概况

  企业名称：湖北能源集团新能源发展有限公司

  注册地址：武汉市东湖高新技术开发区关南园四路 1 号

  法定代表人：管迎春

  注册资本：554,000 万人民币

  企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

  成立时间：2014 年 05 月 26 日

  营业期限：长期

  经营范围：风能、太阳能、分布式能源项目工程的投资开发、建设、运营管理；合同能源管理；工程设备及新能源产品的租赁、销售、调试、检修和保养；新能源技术开发、技术服务、技术咨询；电力设施承装（修、试）业务；金属加工；充电设施检修维护；新能源技术检测；防雷检测；润滑油、绝缘油、燃料油及石油化工产品（以上均不含危险化学品）的检测服务；工程测量；计量检定；新能源专业承包；劳务分包；货物的进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）
    (二)被评估单位概况


                  天门天辰能源发展有限公司股东全部权益价值项目·资产评估报告        第5页

  1.基本信息

  企业名称：天门天辰能源发展有限公司

  注册地址：湖北省天门市拖市镇人民路 18 号

  法定代表人：张盛忠

  注册资本：15,200 万人民币

  实收资本：15,200 万人民币

  企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

  成立时间：2019 年 09 月 18 日

  营业期限：长期

  统一社会信用代码：91429006MA49B2E66U

  经营范围：风力发电项目开发、建设，风力发电，新能源技术研发、技术服务、技术咨询.（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）

  2.公司股权结构及变更情况

  天门天辰能源发展有限公司成立于 2019 年 9 月,注册资本初始金额为 100 万
元，由西安风潭风力发电有限公司出资设立。

  2021 年 3 月，西安风潭风力发电有限公司将其持有的天门天辰能源发展有限
公司 100%股权转让给西安风拖风力发电有限公司。

  2023 年 7 月，注册资本及实收资本变更为 15,200 万元。

  截止至评估基准日，西安风拖风力发电有限公司持有天门天辰能源发展有限公司 100%股权未发生变化。

  3.公司业务及组织架构

  天门天辰能源发展有限公司经营风力发电项目，持有天门市拖市镇 100MW 风
电项目。项目目前处于在建状态，预计 2023 年 12 月 31 日完全并网发电（全容量
并网前，陆续并网发电）。

  天门市拖市镇 100MW 风电项目为平价风电项目，上网电价执行 0.4161 元/千
瓦时（含税）。

  企业目前处于在建状态，无完整运营管理组织架构。

  4.财务状况表及经营成果

  (1) 历史年度财务状况表


                  天门天辰能源发展有限公司股东全部权益价值项目·资产评估报告        第6页

                              财务状况表

                                                            单位：万元

        项目            2021 年 12 月 31 日      2022 年 12 月 31 日      2023 年 7 月 31 日

 流动资产                                1.30              1,574.88                624.68

 非流动资产                              0.20                695.21              14,600.43

 在建工程                                0.20                578.11              5,715.78

 使用权资产                              0.00                114.80                  74.62

 其他非流动资产                          0.00                  2.30              8,810.03

 资产合计                                1.50              2,270.09              15,225.11

 流动负债                                0.00              2,268.59