新化股份:东方证券承销保荐有限公司关于浙江新化化工股份有限公司2023年度公司及合并报表范围内子公司申请综合授信额度及相互提供担保预计的核查意见

【摘要】东方证券承销保荐有限公司关于浙江新化化工股份有限公司2024年度公司及合并报表范围内子公司申请综合授信额度及相互提供担保预计的核查意见东方证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”）作为浙江新化化工股份有限公司（以下简称“新化股份”或“公司...

              东方证券承销保荐有限公司

关于浙江新化化工股份有限公司 2024 年度公司及合并报表范围 内子公司申请综合授信额度及相互提供担保预计的核查意见

  东方证券承销保荐有限公司（以下简称 “保荐机构”）作为浙江新化化工股份有限公司（以下简称“新化股份”或“公司”）2022年公开发行可转换公司债券的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对新化股份2024年度公司及合并报表范围内子公司申请综合授信额度及相互提供担保预计情况进行了审慎核查，发表如下核查意见：

  一、2024年授信及担保情况概述

  为满足2024年度日常经营及发展需要需求，公司及合并报表范围内子公司拟向银行等金融机构申请累计余额不超过人民币 35.6亿元综合授信额度（最终以金融机构实际审批的授信额度为准），授信额度在期限内可循环使用。综合授信方式包括但不限于非流动资金贷款（项目建设，并购贷款等）、流动资金贷款（含外币）、中长期贷款、信用证、保函、内保外贷、外保内贷、银行票据（含票据池）等；具体融资金额将视公司及合并报表范围内子公司日常经营和业务发展的实际资金需求来确定（最终以公司及合并报表范围内子公司实际发生的融资金额为准）。同时，公司及合并报表范围内子公司将根据各金融机构要求，相互为上述额度内的综合授信提供相应的担保，担保方式包括但不限于保证担保，抵押担保、质押担保等，担保总额不超过人民币16.38亿元。

                                                                          单位：万元

          被担保方                被担保方最            预计本次新  是否  是否

 担保  （全资及控股  担保方持股  近一期资产  截至目前  增担保的融  关联  有反

  方                    比例                担保余额

          子公司）                  负债率              资最高金额  担保  担保

 （一）资产负债率为70%以下的公司及子公司

      江苏馨瑞香料                                                          是

      有限公司            51%    23.46%    32,900

 公司

      浙江新耀循环                                                          否

      科技有限公司        51%    19.34%        0      17,900


      浙江新锂想科

      技有限责任公    79.60%    28.10%    10,000        5,000          否

      司

 （二）资产负债率为70%以上的子公司

      宁夏新化化工                                                          否

      有限公司            100%    87.86%    87,000      10,000

 公司

      杭州中荷环境                                                          否

      科技有限公司        100%    82.05%      1000            0

                      总计                    130,900        32,900    -      -

  上述总担保额度仅为预计最高担保额度，上述额度可在年度内循环滚动使用。
  在年度预计额度内，各下属子公司的担保额度可按照实际情况内部调剂使用（含授权期限内新设立或纳入合并报表范围的子公司）。其中，资产负债率为70%以上的下属子公司之间的担保额度可以调剂使用；资产负债率低于70%的下属子公司之间的担保额度可以调剂使用；资产负债率70%以上的下属子公司与资产负债率低于70%的下属子公司之间的各类担保额度不可相互调剂。超过前述额度的其他担保，按照相关规定由董事会、股东大会另行审议后实施。

  为提高决策效率，在上述预计额度内，公司董事会提请股东大会授权公司董事长对具体担保事项（包括但不限于被担保人、担保金额、担保期限等）作出审批，并授权公司及各子公司法定代表人或其授权人员在上述额度范围内分别代表其所在公司办理担保事宜并签署担保协议及相关文件，授权期限为自公司2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止。

  二、被担保子公司基本情况

    （一）江苏馨瑞香料有限公司

        公司名称      江苏馨瑞香料有限公司

    统一社会信用代码  91320900094345164W

        成立日期      2014-06-19

      法定代表人    赵建标

        注册资本      4000万美元

        注册地址      滨海县经济开发区沿海工业园中山三路北侧

                      许可项目：危险化学品生产；食品添加剂生产（依法须经批准的项

        经营范围      目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结


                      果为准）

                      一般项目：日用化学产品制造；日用化学产品销售；食品添加剂销

                      售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术

                      推广；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自

                      主开展经营活动）

        股权结构      公司控股子公司，公司控股51%

  最近一个会计年度的主要财务数据：截至2023年12月31日，江苏馨瑞香料有限公司资产总额48,559.34万元，负债总额11,391.82万元，净资产37,167.52万元，资产负债率为23.46%；2023年实现营业收入51,519.93万元，净利润5,865.93万元。
    （二）浙江新耀循环科技有限公司

      公司名称    浙江新耀循环科技有限公司

  统一社会信用代码 91330182MACU27T78T

      成立日期    2023-08-08

      法定代表人    郝超

      注册资本    1000万元人民币

      注册地址    浙江省杭州市建德市大洋镇工业功能区新化化工综合办公楼

                    一般项目：资源再生利用技术研发；新能源汽车废旧动力蓄电

                    池回收及梯次利用（不含危险废物经营）；再生资源加工；再

                    生资源销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技

      经营范围    术转让、技术推广；资源循环利用服务技术咨询；常用有色金

                    属冶炼；非金属废料和碎屑加工处理；金属废料和碎屑加工处

                    理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营

                    活动）。

      股权结构    公司控股子公司，公司持股51%

  最近一个会计年度的主要财务数据：截至2023年12月31日，浙江新耀循环科技有限公司资产总额1,229.44万元，负债总额237.82万元，净资产991.62万元，资产负债率为19.34%；2023年实现营业收入0万元，净利润-8.38万元。

    （三）浙江新锂想科技有限责任公司

        公司名称      浙江新锂想科技有限责任公司

    统一社会信用代码  91330182MABLKKX26J

        成立日期      2022-05-16

      法定代表人    胡健


        注册资本      1000万元人民币

        注册地址      浙江省杭州市建德市大洋镇工业功能区

                      一般项目：新材料技术推广服务;新材料技术研发；技术服务、技

                      术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;专用化学产

                      品制造（不含危险化学品）；化工产品生产（不含许可类化工产

        经营范围      品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；基础化学原料制造

                      （不含危险化学品等许可类化学品的制造）；专用化学产品销售

                      （不含危险化学品）；普通机械设备安装服务（除依法须经批准的

                      项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动）。

        股权结构      公司控股子公司，公司持股79.6%

  最近一个会计年度的主要财务数据：截至2023年12月31日，浙江新锂想科技有限责任公司资产总额6,467.11万元，负债总额1,817.39万元，净资产4,649.72万元，资产负债率为28.10%；2023年实现营业收入10,540.11万元，净利润3,653.65万元。
    （四）宁夏新化化工有限公司

        公司名称      宁夏新化化工有限公司

    统一社会信用代码  91641200MA76HKXH17

        成立日期      2020-04-23

      法定代表人    王平

        注册资本      16000万元人民币

        注册地址      宁夏宁东能源化工基地煤化工园区新化路西侧

                      合成香料产品、含膦化学品生产销售（不含危险化学品）；其他化

        经营范围      工原料（不含危险化学品）的销售；自营进出口；技术咨询服务；

                      技术转让服务；催化剂的技术研究开发等。（依法须经批准的项

                      目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

        股权结构      公司全资子公司，公司持股100%

  最近一个会计年度的主要财务数据：截至2023年12月31日，宁夏新化化工有限公司资产总额111,224.51万元，负债总额97,719.92万元，净资产13,504.59万元，资产负债率为87.86%；2023年实现营业收入4,456.19万元，净利润-1,577.69万元。

    （五）杭州中荷环境科技有限公司

        公司名称      杭州中荷环境科技有限公司

    统一社会信用代码  9133018272007610XN

        成立日期      2000-03-30


      法定代表人    舒晨

        注册资本      2100万元人民币

        注册地址