腾亚精工:东吴证券股份有限公司关于南京腾亚精工科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

【摘要】东吴证券股份有限公司关于南京腾亚精工科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、“保荐机构”）作为公司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上...

            东吴证券股份有限公司

      关于南京腾亚精工科技股份有限公司

 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
  东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”、“保荐机构”）作为公司首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对南京腾亚精工科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

  (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

  经中国证监会《关于同意南京腾亚精工科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]599 号）同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,810.00 万股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为人民币 22.49 元/股，募集资金总额为人民币 407,069,000.00 元，扣除发行费
用 人 民 币 65,719,180.71 元 （ 不 含 税 ） 后 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
341,349,819.29 元。募集资金已经划至公司指定账户，天健会计师事务所（特
殊普通合伙）已于 2022 年 5 月 31 日对上述资金到位情况进行了审验，并出
具了天健验[2022]226 号《验资报告》。

  (二) 募集资金使用和结余情况

                                                                    单位：万元

 项 目                                      序号              金  额

募集资金净额                                    A                  34,134.98

                    项目投入                    B1                  20,373.34

                    利息收入净额                B2                      74.12

截至期初累计发生额  购买理财产品支出净

                    额                          B3                    4,000.00

                    节余募集资金补流            B4


 项 目                                      序号              金  额

                    项目投入                    C1                  12,489.87

                    利息收入净额                C2                      60.73

本期发生额          购买理财产品支出净

                    额                          C3                  -4,000.00

                    节余募集资金补流            C4                        5.55

                    项目投入                D1=B1+C1                32,863.21

                    利息收入净额            D2=B2+C2                  134.85

截至期末累计发生额  购买理财产品支出净

                    额                      D3=B3+C3

                    节余募集资金补流        D4=B4+C4                    5.55

应结余募集资金                          E=A-D1+D2-D3-D4            1,401.07

实际结余募集资金                                F                    1,401.07

差异                                          G=E-F

    二、募集资金存放和管理情况

  (一) 募集资金管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1146号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《南京腾亚精工科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。

  根据《管理制度》，公司及子公司安徽腾亚科技有限公司（以下简称安徽腾亚公司）、南京至道机械制造有限公司（以下简称至道机械公司）对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。公司连同保荐机构东吴证券于2022年6月9日分别与招商银行股份有限公司南京分行、中国工商银行股份有限公司南京分行、江苏紫金农村商业银行股份有限公司江宁开发区支行签订了《募集资金三方监管协议》；公司及子公司安徽腾亚公司连同保荐机构东吴证券于2022年6月22日与中国工商银行股份有限公司南京分行签订了《募集资金四方监管协议》；公司及子公司至道机械公司连同保荐机构东吴证券于2022年6月22日与招商银行股
份有限公司南京分行签订了《募集资金四方监管协议》；明确了各方的权利和义务。三方/四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

  截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“高品质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目建设”募集资金已按规定用途使用完毕，公司已完成相应募集资金专用账户的注销手续，并将节余资金一次性转入公司自有资金账户，永久补充流动资金，用于日常生产经营活动。鉴于上述募集资金专用账户已经注销，公司及子公司安徽腾亚公司与中国工商银行股份有限公司南京分行、保荐机构东吴证券为上述募集资金专用账户签订的《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》也相应终止。公司首次公开发行股票募集资金投资项目“气动工具厂区建设项目”已达到预定可使用状态并完成结项，公司仍保留“气动工具厂区建设项目”对应的募集资金专用账户，待支付款项将继续存放于募集资金专用账户，按照募集资金管理的相关法规、规范性文件及公司《募集资金管理制度》的规定进行监管。公司将继续通过募集资金专用账户支付该项目相关合同尾款和质保金等款项。

  (二) 募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司及子公司有 5 个募集资金专户（其中 2 个募
集资金专户已销户），募集资金存放情况如下：

                                                                      单位：元

 开户银行                    银行账号          募集资金余额      备  注

招商银行股份有限公司南  125905074410918              24,080.03

京江宁万达支行          125911917910718          8,127,549.51

中国工商银行股份有限公  4301000129100127782                    已销户

司南京东麒路支行        4301000129100128835                    已销户

江苏紫金农村商业银行股  3201210031010000183946    5,859,082.48

份有限公司百家湖支行

 合 计                                          14,010,712.02

    三、本年度募集资金的实际使用情况

  （一） 募集资金使用情况对照表


  2023 年公司投入募集资金总额 12,489.87 万元，募集资金使用情况对照表
详见附表 1。

  （二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

  2023 年，公司不存在募集资金投资项目先期投入置换的情况。

  （三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  2023 年，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

  （四）使用闲置募集资金进行现金管理情况

  2022 年 6 月 22 日，公司召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保公司及其控股子公司正常经营和不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，公司及其控股子公司拟使用额度不超过人民币 5,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或存款类产品进
行现金管理，有效期自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内（即 2022 年 7
月 8 日至 2023 年 7 月 7 日）。在上述额度及有效期内，可循环滚动使用。2022
年 7 月 8 日，公司召开 2022 年第二次临时股东大会审议通过上述议案。

  报告期内，公司依据上述决议将闲置募集资金用于购买保本型理财产品的金额为 500 万元，赎回保本型理财产品的金额为 500 万元，取得投资收益金额为1.21 万元；子公司至道机械公司依据上述决议将闲置募集资金用于购买保本型理财产品的金额为 2,000 万元，赎回保本型理财产品的金额为 2,000 万元，取得投资收益金额为 4.82 万元；子公司安徽腾亚公司依据上述决议将闲置募集资金用于购买保本型理财产品的金额为 2,500 万元，赎回保本型理财产品的金额为6,500 万元，取得投资收益金额为 43.33 万元。

  （五）结余募集资金使用情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“高品
质五金件、气动工具耗材及配件制造基地项目建设”募集资金已按规定用途使用完毕，募集资金专用账户节余资金共计 55,546.66 元。公司已完成相应募集资金专用账户的注销手续，并将节余资金一次性转入公司自有资金账户，永久补充流
动资金，用于日常生产经营活动。

    （六）超募资金使用情况

  2023 年，公司不存在超募资金的情况。

  （七）尚未使用的募集资金用途和去向

  2023 年，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。

  （八） 募集资金投资项目出现异常情况的说明

  2023 年，公司募集资金投资项目未出现异常情况。

  （九）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

  研发中心及信息化建设项目不直接产生利润，无法单独核算效益。但本项目建成后公司的研发能力将进一步提高，有利于开发新的产品，创造新的利润增长点，提高公司的整体核心竞争力。除研发中心及信息化建设项目外，公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

    四、变更募集资金投资项目的资金