清越科技:苏州清越光电科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

【摘要】苏州清越光电科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告关于苏州清越光电科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告信会师报字[2024]第ZG11397号苏州清越光电科技股份有限公司全体股东...

苏州清越光电科技股份有限公司
2023 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告


            关于苏州清越光电科技股份有限公司

            2023年度募集资金存放与使用情况

                  专项报告的鉴证报告

                                                          信会师报字[2024]第ZG11397号
苏州清越光电科技股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称“清越科技”）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

  一、董事会的责任

  清越科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

  三、工作概述

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映清越科技2023年度募集资金存放与
使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

  四、鉴证结论

  我们认为，清越科技2023年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了清越科技2023年度募集资金存放与使用情况。
  五、报告使用限制

  本报告仅供清越科技为披露2023年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

 立信会计师事务所                  中国注册会计师：

 （特殊普通合伙）

                                    中国注册会计师：

    中国 上海                    2024 年 4 月 23 日


              苏州清越光电科技股份有限公司

          2023年度募集资金存放与使用情况专项报告

  根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定，本公司就2023年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况

    1、 实际募集资金金额及资金到位时间

  经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州清越光电科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2650号）核准，公司首次公开发行人民币普通股90,000,000股新股，每股面值1元，每股发行价格9.16元，共募集资金人民币824,400,000.00元，扣除不含增值税发行费用人民币89,445,260.10元，实际募集资金净额为人民币734,954,739.90元，上述募集资金于2022年12月23日存入公司设立的募集资金专户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年12月23日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了验资报告（信会师报字[2022]第ZG12556号）。

    2、 本年度募集资金使用金额及当前余额

  截至2023年12月31日，本公司累计使用募集资金37,211.82万元，募集资金账户余额为29,503.06万元。

  具体使用情况见下表：

                        项目                          金额（万元）

募集资金总额                                                82,440.00

减：应支付的全部发行费用                                      8,944.53

本次募集资金净额                                            73,495.47

减：本期使用募集资金                                          37,211.82

其中：置换以自有资金投入募投项目                              6,610.02


                        项目                          金额（万元）

    直接投入募投项目的金额                                  5,601.80

    使用超募资金对子公司增资金额                          10,000.00

    永久性补充流动资金金额                                15,000.00

加：利息收入及理财收益扣除手续费净额                            719.40

减：暂时闲置募集资金现金管理（未到期的结构性存款）            7,500.00

至 2023 年 12 月 31 日募集资金账户余额                          29,503.06

  注：本报告除特别说明外所有数值保留两位小数，由此导致的加总数据出现误差均由四舍五入造成。
二、 募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况

    公司根据有关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用、管理及使用情况进行了规定。
（二）募集资金三方监管协议情况

    根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》等有关规定，公司在中国农业银行、中信银行、昆山农村商业银行、上海浦东发展银行（以下简称“开户银行”）开立了募集资金专户，并与保荐机构和开户银行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金采取了专户存储管理。上述协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异。

    截至 2023 年 12 月 31 日，上述监管协议履行正常。

（三）募集资金理财专户开立情况

    2023 年 9 月，公司为使用闲置募集资金进行现金管理，在江苏昆
山农村商业银行股份有限公司震川支行（账号：2010020228877）和
宁 波 银 行 股 份 有限 公 司 昆 山 高 新技 术 开 发 区 支 行（ 账 号 ：
75200122000572138）开立募集资金理财产品专用结算账户。

（四）募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金银行账户的存储情况如下：

                                                                    截至 2023.12.31

                银行名称                      募集资金专户账号      账户余额（万    备注

                                                                        元）

中国农业银行股份有限公司昆山城东支行      10532401040066430                114.91

中信银行股份有限公司昆山支行              8112001012600699868                      已销户

江苏昆山农村商业银行股份有限公司城中支行  2010020141716                  7,279.31

上海浦东发展银行股份有限公司昆山支行      89070078801100002943          3,293.34

江苏昆山农村商业银行股份有限公司震川支行  2010020228877                  8,814.64  理财专户

宁波银行股份有限公司昆山高新技术开发区支

                                          75200122000572138            10,000.86  理财专户
行

                  总计                                                  29,503.06

    此外，截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用暂时闲置募集资金进
行现金管理，详见本报告“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。”
三、 本年度募集资金的实际使用情况

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见附表 1
《募集资金使用情况对照表》。
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
  本公司 2023 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使
用情况对照表》。
(二) 募投项目先期投入及置换情况

    2023 年 1 月 11 日，公司第一届董事会第十七次会议、第一届监
事会第九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金66,100,211.67 元置换预先投入募投项目的自筹资金。

    具体情况如下：


序号            项目名称            自筹资金预先投入  本次拟置换
                                        金额（万元）    金额（万元）

 1  硅基OLED显示器生产线技改项目            4,051.20      4,051.20

    前沿超低功耗显示及驱动技术工程

 2  研究中心建设项目                          2,558.82      2,558.82

                合计                          6,610.02      6,610.02

    截至 2023 年 12 月 31 日，公司已完成上