泰山石油:2023年年度财务报告

【摘要】中国石化山东泰山石油股份有限公司2023年度财务决算报告中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见认为：公司财务报表在所...

      中国石化山东泰山石油股份有限公司

            2023 年度财务决算报告

  中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“公司”) 2023年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公
司 2023 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2023 年度合并
及母公司的经营成果和现金流量。

  现将 2023 年度财务决算的有关情况报告如下：
一、主要会计政策

  1、公司执行《企业会计准则》（财会[2006]3 号）及其后续规定。

  2、公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。

  合并财务报表以本公司和纳入合并范围子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。

  3、主要税种及税率


      税种                计税依据              税率%

                        按税法规定计算的销

                    售货物和应税劳务收入为

增值税              基础计算销项税额，在扣除  13、9、6、5、3
                    当期允许抵扣的进项税额

                    后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税        按实际缴纳的增值税计缴          7

教育费附加            按实际缴纳的增值税计缴          3

地方教育费附加        按实际缴纳的增值税计缴          2

企业所得税            按应纳税所得额计缴          25、20

房产税                  房产原值/租金收入        1.20、12
土地使用税                  土地面积            3-11 元/m2

二、主要经营指标完成情况

  1、2023 年实现营业收入 36.41 亿元，比上年增加 5.71 亿元。

  2、实现利润总额 5,584.57 万元，比上年增加 3,247.31 万元。
其中：期间费用 29,399.79 万元，比上年增加 5,335.73 万元；税金及附加 1,219.56 万元，比上年增加 213.11 万元；资产减值损失1125.63 万元，比上年减少 458.96 万元；投资收益-503.93 万元，比上年减少 527.67 万元；本年度税后净利润为 3,527.48 万元，比上年增加 2,386.75 万元。
三、年度间主要财务决算数据变化情况

  公司 2023 年度财务会计报表经立信会计师事务所（特殊普通合
 伙）审计。公司财务报表反映的主要财务数据如下：

    （一）2023 年度经营指标

                                2023 年主要经营指标                  单位：元

                    项目                      本期金额    上期金额      变动额      变动率

 一、营业总收入                                      3,641,277,758.17  3,069,893,747.18  571,384,010.99        18.61%

    其中：营业收入                                  3,641,277,758.17  3,069,893,747.18  571,384,010.99        18.61%

 二、营业总成本                                      3,563,439,104.69  3,022,984,818.41  540,454,286.28        17.88%

    其中：营业成本                                  3,257,245,542.33  2,772,279,626.99  484,965,915.34        17.49%

          税金及附加                                  12,195,640.17      10,064,528.05    2,131,112.12        21.17%

          销售费用                                  224,860,765.58    178,533,977.22    46,326,788.36        25.95%

          管理费用                                    60,506,556.36      53,642,875.57    6,863,680.79        12.80%

          财务费用                                    8,630,600.25      8,463,810.58      166,789.67          1.97%

          其中：利息费用                              8,051,289.75      8,746,306.91    -695,017.16          -7.95%

                利息收入                              1,351,692.10      1,521,152.66    -169,460.56        -11.14%

    加：其他收益                                        330,291.25        352,224.76      -21,933.51          -6.23%

        投资收益（损失以“-”号填列）            -5,039,321.53        237,356.48    -5,276,678.01      -2223.10%

        其中：对联营企业和合营企业的投资收益    -2,040,746.69        237,356.48    -2,278,103.17        -959.78%

        信用减值损失（损失以“-”号填列）          -26,421.03        -6,506.66      -19,914.37        306.06%

        资产减值损失（损失以“-”号填列）      -11,256,252.41    -15,845,876.98    4,589,624.57        -28.96%

        资产处置收益（损失以“-”号填列）          207,779.78      -371,745.66      579,525.44        155.89%

 三、营业利润（亏损以“-”号填列）                  62,054,729.54      31,274,380.71    30,780,348.83        98.42%

    加：营业外收入                                    1,129,729.60          2,990.04    1,126,739.56      37683.09%

    减：营业外支出                                    7,338,764.05      7,904,728.35    -565,964.30          -7.16%

 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）            55,845,695.09      23,372,642.40    32,473,052.69        138.94%

    减：所得税费用                                    20,570,914.37      11,965,356.52    8,605,557.85        71.92%

 五、净利润（净亏损以“-”号填列）                  35,274,780.72      11,407,285.88    23,867,494.84        209.23%

  1、投资收益较上年减少 2223.10%，主要原因是联营公司注销清算，确认投资损失。

  2、信用减值损失较上年增加 306.06%，主要原因是按照准则要求
计提坏账损失。

  3、资产处置收益较上年增加 155.89%，主要原因是处置固定资产所致。

  4、营业利润较上年增加 98.42%,主要原因是市场环境向好，收入增加。

  5、营业外收入较上年增加 37683.09%，主要原因是非经常性收入增加。

  6、利润总额较上年增加 138.94%，主要原因是收入增加。

  7、所得税费用较上年增加 71.92%。

  8、净利润较上年增加 209.23%。

    （二）2023 年度资产结构及变动情况说明

                            资产结构及变动情况                  单位：元

            资产              期末余额    上年年末余额        变动额            变动率

 流动资产：

  货币资金                    106,787,670.94  143,276,359.11          -36,488,688.17          -25.47%

  应收账款                          7,213.60      73,795.85              -66,582.25          -90.22%

  应收款项融资                                                                0.00

  预付款项                      1,768,008.46    14,346,666.20          -12,578,657.74          -87.68%

  其他应收款                  26,137,721.17    15,597,183.43            10,540,537.74          67.58%

  买入返售金融资产                                                            0.00

  存货                        632,317,757.56  780,594,065.71          -148,276,308.15          -19.00%

  合同资产