中金岭南:年度募集资金使用鉴证报告

【摘要】关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告众环专字(2024)0500203号目录起始页码鉴证报告募集资金专项报告深圳市中金岭南有色金属股份有限公司关于募集资1金年度存放与实际使用情况的专项报告关于深圳市...

  关于深圳市中金岭南有色金属股份有限
  公司募集资金年度存放与实际使用情况
              的鉴证报告

                  众环专字(2024)0500203 号

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鉴证报告
募集资金专项报告

  深圳市中金岭南有色金属股份有限公司关于募集资    1

金年度存放与实际使用情况的专项报告


      关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

                                                      众环专字(2024)0500203 号
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“贵公司”）
截至 2023 年 12 月 31 日止的《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司关于募集资金年度存
放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

  按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司截至 2023 年 12 月 31 日止的《深圳
市中金岭南有色金属股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等
有关规定编制，在所有重大方面如实反映了贵公司截至 2023 年 12 月 31 日止的募集资金年
度存放与实际使用情况。

                                    鉴证报告第 1 页共 2 页


  本鉴证报告仅供贵公司 2023 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）          中国注册会计师：

                                                                    吴梓豪
                                              中国注册会计师：

                                                                    邬夏霏
            中国·武汉                                2024年4月23日

                                    鉴证报告第 2 页共 2 页

 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的
              专项报告

  根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2023年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。

  一、募集资金基本情况

  （一）2017年非公开发行股票募集资金基本情况

  1、实际募集资金金额、资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市中金岭南有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]64号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）167,162,280股，募集资金总额1,524,519,993.60元，扣除保荐和承销费用人民币32,490,399.87元（含税）后，余额人民币1,492,029,593.73元，再扣除验资费、律师费等发行费用1,747,162.28元（含税）后，实际募集资金净额人民币1,490,282,431.45元。实际募集资金净额加上本次非公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税1,937,975.22元，募集资金净额（不含税）合计1,492,220,406.67元。该项募集资金于2017年6月20日全部到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了瑞华验字[2017]48080004号《验资报告》。
  2、截至2023年12月31日募集资金使用情况及结余情况


                                项目                                      金额（万元）

                          募集资金净额（注）                                    149,222.04

                                      以前年度已投入（-）                      136,021.59
              以前年度                理财收益及利息（+）                        15,231.17
                                      手续费支出（-）                                6.26

                    2022 年 12 月 31 日募集资金余额                                28,425.36

                                      直接投入募集资金项目（-）                  8,482.61
                                      理财收益及利息（+）                          249.39
            2023 年度情况

                                      手续费支出（-）                                0.11
                                      项目结余资金补流（-）                      20,192.04

                    募集资金购买理财产品余额（-）

                      募集资金专项账户实际余额

  注：募集资金净额（不含税）为募集资金总额减去保荐承销、验资及律师等费用（不含税）后的余额。

  （二）2020年公开发行可转债募集资金基本情况

  1、实际募集资金金额、资金到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1181号）核准，深圳市中金岭南有色金属股份有限公司公开发行面值总额人民币380,000.00万元的可转换公司债券，期限6年，募集资金总额人民币3,800,000,000.00元，扣除相关发行费用后募集资金净额合计3,784,495,283.02元。上述募集资金于2020年7月24日全部到位，已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了众环验字（2020）050017号《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司验资报告》。公司已与募集资金专项账户所在银行及中信建投证券股份有限公司（简称“中信建投证券”）签署了《募集资金三方监管协议》。

  2、截至2023年12月31日募集资金使用情况及结余情况


                              项目                                      金额（万元）

                      募集资金净额（注 1）                                        378,449.53

                                    以前年度已投入（-）                          314,552.18
                                    境外项目投入外币折人民币与原

                                    人民币差额（+）（注 2）                        3,892.17
            以前年度

                                    理财收益及利息（+）                            9,844.70
                                    手续费支出（-）                                  185.26

                  2022 年 12 月 31 日募集资金余额                                    77,448.97

                                    直接投入募集资金项目（-）                      22,121.76
                                    境外项目投入外币折人民币与原

                                    人民币差额（+）（注 2）                          712.34
          2023 年度情况

                                    理财收益及利息（+）                              752.77
                                    手续费支出（-）                                  150.17

                募集资金临时补充流动资金余额（-）

                  募集资金购买理财产品余额（-）                                    21,248.10

                    募集资金专项账户实际余额