科拓生物:2023年度财务决算报告

【摘要】北京科拓恒通生物技术股份有限公司2023年度财务决算报告一、2023年度财务报表审计情况北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报表经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（众环...

            北京科拓恒通生物技术股份有限公司

                2023 年度财务决算报告

 一、2023 年度财务报表审计情况

    北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）2023 年度财务报表
 经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计 报告（众环审字（2024）0101056 号），中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
 公司 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经
 营成果和现金流量。
 二、主要财务数据和财务指标

                                                                        单位：元

                    2023 年          2022 年    本年比上年增减      2021 年

营业收入（元）      299,241,834.45  369,165,339.19        -18.94%    364,617,516.28

归属于上市公司

股 东 的 净 利 润      93,479,909.00  109,891,164.01        -14.93%    109,539,375.24
（元）
归属于上市公司

股东的扣除非经      80,460,174.24    98,076,317.63        -17.96%      83,058,666.59
常性损益的净利
润（元）
经营活动产生的

现 金 流 量 净 额      107,266,756.69  148,456,824.49        -27.75%    110,267,209.78
（元）

基 本 每 股 收 益              0.35            0.49        -28.57%              0.49
（元/股）

稀 释 每 股 收 益              0.35            0.49        -28.57%              0.49
（元/股）

加权平均净资产            5.45%          11.11%          -5.66%          11.46%
收益率

                    2023 年末        2022 年末    本年末比上年末    2021 年末

                                                        增减

资产总额（元）    1,810,100,800.90  1,790,556,697.05          1.09%  1,040,729,235.00

归属于上市公司

股 东 的 净 资 产    1,733,001,127.81  1,696,567,969.82          2.15%    967,396,766.21
（元）
 三、财务状况、经营成果、现金流量分析


                                                                        单位：元

        项目            2023 年 12 月 31 日    2023 年 1 月 1 日        增减幅度

货币资金                      191,596,438.14        875,358,498.68          -78.11%

交易性金融资产                152,262,249.57        281,167,544.39          -45.85%

应收票据                        2,273,418.18          4,777,028.55          -52.41%

应收账款                        65,395,480.10        103,266,015.06          -36.67%

预付款项                        5,716,142.79          7,294,423.38          -21.64%

其他应收款                        887,673.85            987,521.83          -10.11%

存货                            39,222,641.95        50,933,233.63          -22.99%

一年内到期的非流动资产        483,000,045.72                                  N.A

其他流动资产                    15,197,020.23          3,201,775.80          374.64%

长期股权投资                    2,017,506.10          2,015,505.00            0.10%

其他权益工具投资                  602,041.00            500,000.00          20.41%

固定资产                      207,054,970.58        197,547,923.29            4.81%

在建工程                      156,652,040.89        38,739,294.55          304.38%

使用权资产                      11,345,664.39          7,586,737.66          49.55%

无形资产                        51,058,706.41        53,045,109.42          -3.74%

商誉                            1,913,334.43          1,913,334.43            0.00%

长期待摊费用                    2,978,568.21            106,264.97        2702.96%

递延所得税资产                  6,167,921.06          3,423,730.10          80.15%

其他非流动资产                414,758,937.30        159,813,909.44          159.53%

资产总计                      1,810,100,800.90      1,791,677,850.18            1.03%

    2023 年末，公司总资产金额为 181,010.08 万元，较年初增加 1.03%。主要科
 目变动原因如下：

    1、货币资金较年初减少 78.11%，主要系本报告期内进行现金管理、实施募
 投项目及现金分红所致。

    2、交易性金融资产较年初减少 45.85%，主要系本报告期内滚动购买银行理
 财产品所致。

    3、应收票据较年初减少 52.41%，主要系本报告期内票据到期承兑款所致。
    4、应收账款较年初减少 36.67%，主要系本报告期内销售结构变化导致应收
 账款减少所致。

    5、一年内到期的非流动资产变动主要系本报告期内募集资金购买银行定期 存款所致。


    6、其他流动资产较年初增加 374.64%，主要系本报告期实施募投项目待抵
 扣进项税增加及预缴税金增加所致。

    7、在建工程较年初增加 304.38%，主要系本报告期建设募投项目所致。

    8、使用权资产较年初增加 49.55%，主要系本报告期内新增房屋租赁所致。
    9、长期待摊费用较年初增加 2702.96%，主要系本报告期内新增厂房改建费
 用所致。

    10、其他非流动资产较年初增加 159.53%，主要系报告期内购买银行定期存
 款及预付工程设备款所致。

    （二）负债及股东权益情况分析

                                                                        单位：元

          项目              2023 年 12 月 31 日    2023 年 1 月 1 日      增减幅度

应付账款                          16,060,770.66        36,448,124.89        -55.94%

合同负债                          17,121,758.03        16,769,388.93          2.10%

应付职工薪酬                      11,521,020.42        10,702,974.16          7.64%

应交税费                            7,283,222.67        16,825,600.63        -56.71%

其他应付款                          3,480,227.64        2,127,237.04          63.60%

一年内到期的非流动负债              1,749,430.84        1,199,330.07          45.87%

其他流动负债                        1,421,407.57        1,208,172.95          17.65%

租赁负债                            9,903,944.86        6,503,736.79          52.28%

递延收益                            5,864,026.06        1,317,939.17        344.94%

递延所得税负债                      2,693,864.34        2,007,375.73          34.20%

负债合计                          77,099,673.09        95,109,880.36        -18.94%

股本                              263,495,118.00      175,663,412.00          50.00%

资本公积                        1,105,307,155.46    1,197,486,588.87          -7.70%

盈余公积                          40,351,705.04        39,324,296.46          2.61%