科拓生物:募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

【摘要】关于北京科拓恒通生物技术股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告众环专字（2024）0100343号北京科拓恒通生物技术股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称“科拓生物公司”）截至...

      关于北京科拓恒通生物技术股份有限公司

    募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

                                                    众环专字（2024）0100343 号
北京科拓恒通生物技术股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，对后附的北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称“科拓生物公
司”）截至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告》进行了鉴证工作。

  按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是科拓生物公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

    我们认为，北京科拓恒通生物技术股份有限公司截至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如
实反映了北京科拓恒通生物技术股份有限公司截至 2023 年 12 月 31 日止的募集资金年度存
放与实际使用情况。

  本鉴证报告仅供科拓生物公司 2023 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）          中国注册会计师：

                                                                    王郁

                                              中国注册会计师：

                                                                    陈玲

            中国·武汉                                2024年4月23日

                                    鉴证报告第1页共 1 页


        北京科拓恒通生物技术股份有限公司

    董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况

                    的专项报告

  根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，北京科拓恒通生物技术股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会编制了截至 2023 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告。

  一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  1、首次公开发行股票

  经中国证券监督管理委员会《关于核准北京科拓恒通生物技术股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1337 号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）
2,063.00 万股，每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为 23.70 元，募集资金总额为人民
币 48,893.10 万元，扣除不含税的发行费用 5,274.95 万元后，公司本次募集资金净额为人民币 43,618.15 万元。上述募集资金总额扣除尚未支付的保荐承销费（含税）后的余额于 2020年 7 月 21 日划转至公司指定账户。以上募集资金已由中审众环会计师事务所（特殊普通合
伙）于 2020 年 7 月 21 日出具了众环验字[2020]010029 号《验资报告》。

  2、向特定对象发行股票

  经中国证券监督管理委员会《关于同意北京科拓恒通生物技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕3011 号）同意，公司向特定对象发行人民币普通
股（A 股）2,673.80 万股，每股发行价格为 26.18 元，募集资金总额为人民币 70,000.00 万元，
扣除不含税发行费用人民币 1,409.76 万元后，公司实际募集资金净额为人民币 68,590.23 万元。上述募集资金总额扣除尚未支付的承销费、持续督导费及保荐费（含税）后的余额于
2022 年 12 月 28 日划转至公司指定账户。以上募集资金已由中审众环会计师事务所（特殊
普通合伙）于 2022 年 12 月 29 日出具了众环验字[2022]0110099 号《验资报告》。

  （二）2023 年度募集资金使用情况及结余情况

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  1、首次公开发行股票募集资金使用情况

                            项目                                金额（万元）

                        募集资金总额                                  48,893.10

 减：2020 年度支付发行费用                                              4,922.15

 减：2020 年度使用募集资金置换前期支付的发行费用                        415.09

 减：2020 年度募投项目使用金额                                          2,804.74

 减：2020 年度使用闲置募集资金进行现金管理金额                        34,037.00

 减：2020 年度募集资金置换前期投入金额                                  8,460.38

 减：2020 年度支付银行手续费用金额                                        0.20

 加：2020 年度收回进行现金管理的闲置募集资金金额                      11,997.00

 加：2020 年度利息收入                                                  102.32

 加：2020 年度现金管理收益                                                75.21

截止 2020 年 12 月 31 日止募集资金专户余额                              10,428.08

 减：2021 年度募投项目使用金额                                          4,351.01

 减：2021 年度使用闲置募集资金进行现金管理金额                        72,450.00

 减：2021 年度募集资金专户销户余额转入基本户                              0.11

 减：2021 年度支付银行手续费用金额                                        0.24

 加：2021 年度收回进行现金管理的闲置募集资金金额                      94,490.00

 加：2021 年度利息收入                                                    79.55

 加：2021 年度现金管理收益                                              872.23

截止 2021 年 12 月 31 日止募集资金专户余额                              29,068.50

 减：2022 年度募投项目使用金额                                          2,905.51

 减：2022 年度使用闲置募集资金进行现金管理金额                        115,100.00

 减：2022 年度支付银行手续费用金额                                        0.26

 加：2022 年度收回进行现金管理的闲置募集资金金额                      98,600.00

 加：2022 年度利息收入                                                    72.39

 加：2022 年度现金管理收益                                              494.13

 截止 2022 年 12 月 31 日止募集资金专户余额                              10,229.25

 减：2023 年度募投项目使用金额                                        12,240.10

                                    本报告书共 11 页第2页


                            项目                                金额（万元）

 减：2023 年度使用闲置募集资金进行现金管理金额                        61,000.00

 减：2023 年度支付银行手续费用金额                                        0.36

 加：2023 年度收回进行现金管理的闲置募集资金金额                      68,500.00

 加：2023 年度利息收入                                                    75.36

 加：2023 年度现金管理收益                                              236.33

截止 2023 年 12 月 31 日止募集资金专户余额                                5,800.48

  2、向特定对象发行股票募集资金使用情况

                            项目                                金额（万元）

                        募集资金总额