优德精密:长江证券承销保荐有限公司关于优德精密工业(昆山)股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】长江证券承销保荐有限公司关于优德精密工业（昆山）股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）作为优德精密工业（昆山）股份有限公司（以下简称“优德精密”或“公司”）首次公开发行股票并...

          长江证券承销保荐有限公司

    关于优德精密工业（昆山）股份有限公司

  2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
    长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）作为优德精密工业（昆山）股份有限公司（以下简称“优德精密”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市持续督导之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对优德精密 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及意见如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到位情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准优德精密工业（昆山）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2016】2057 号文）核准，优德精密
向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,667 万股，每股发行价 15.03 元；
本次发行募集资金总额为人民币25,055.01万元，扣除发行费用3,234.86万元（不含增值税）后实际募集资金净额为人民币 21,820.15 万元。上述募集资金已由大
华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 9 月 26 日出具大华验字【2016】
第 000956 号《验资报告》审验。公司对募集资金采取了专户存储制度。

    （二）募集资金使用情况及结余情况

    截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入152,714,349.93元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币
13,619,600.00 元；于 2016 年 9 月 27 日起至 2023 年 12 月 31 日止使用募集资
金人民币 139,094,749.93 元，具体明细如下：

                                                            单位：人民币万元

                项目                          序号              金额

募集资金净额                            A                        21,820.15

截至期初累计发生  项目投入              B                        13,950.74

额                利息及理财收益        C                          2,227.47


                  项目结项并使用节余募集 D                          3,662.82
                  资金永久补充流动资金

                  项目投入              E                          1,320.70

  本期发生额    利息及理财收益        F                            82.78
                  项目结项并使用节余募集 G                          1,035.56
                  资金永久补充流动资金

                  项目投入              H=B+E                    15,271.43

截至期末累计发生  利息及理财收益        I=C+F                      2,310.25

      额        项目结项并使用节余募集

                  资金永久补充流动资金    J=D+G                      4,698.37

2023 年 12 月 31 日                        K=A-H+I-J                  4,160.59
应结存余额

2023 年 12 月 31 日                        L                          4,160.59
实际结存余额

    二、募集资金的管理情况

    为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《优德精密工业（昆山）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司 2016 年第二届董事会第十二次会议决议审议通过。

    根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在交通银行股份有限公司昆山分行、中国工商银行股份有限公司昆山分行、中信银行股份有限公司经济技术开发区支行、上海浦东发展银行昆山支行、中国建设银行股份有限
公司昆山高新区支行五家银行开设募集资金专项账户，并于 2016 年 10 月 19 日
与长江证券承销保荐有限公司、五家银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“监管协议”），监管协议符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，监管协议的履行不存在问题。

    公司之全资子公司昆山德系智能装备有限公司于 2023 年在中信银行股份
有限公司昆山经济技术开发区支行开立了募集资金专用账户用于齿条扩建项目。
2023 年 3 月 9 日与长江证券承销保荐有限公司、中信银行股份有限公司苏州分
行签订了《募集资金四方监管协议》，监管协议符合《深圳证券交易所创业板上

  市公司规范运作指引》及其他相关规定，监管协议的履行不存在问题。

      截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：

                                                                单位：人民币万元

  银行名称            账号          初时存放金额  截止日余额      销户时间

交通银行        325391455018800007244            -          -  2022 年 1 月 26 日

中国工商银行    1102023629000132325              -          -  2022 年 1 月 26 日

中信银行        8112001013700204675              -          -  2022 年 1 月 27 日

上海浦东发展银行 89070155300009032                -          -  2023 年 1 月 11 日

中国建设银行（注） 32250198648300000222      23,151.71    4,117.58  /

中信银行        8112001012500694955                        43.01  /

    合 计                                  23,151.71    4,160.59

      注：含子公司齿条扩建项目募集资金 1650 万元。

      三、2023 年度募集资金的使用情况

      详见附表《募集资金使用情况表》。

      四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

      详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。

      五、结余募集资金转为永久性补充流动资金的说明

      根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监

  管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及公司

  《募集资金管理办法》的有关规定，为了提高节余募集资金的使用效率，降低

  公司财务费用，维护公司和投资者的利益，公司使用节余募集资金永久性补充

  流动资金。

      1、公司“精密模具零部件扩建项目”和“自动化设备零部件扩建项目”于 2021

  年 11 月 30 日达到预定可使用状态，两项募投项目的节余募集资金 3,662.82 万
  元已按规定全部转入公司自有资金账户中用于永久性补充流动资金，并于 2022

  年 1 月办理完毕相关募集资金专户的注销手续。

      2、公司“研发中心扩建项目”于 2022 年 12 月达到预定可使用状态，节余

  募集资金 1,035.56 万元已按规定全部转入公司自有资金账户中用于永久性补充

  流动资金，并于 2023 年 1 月办理完毕相关募集资金专户的注销手续。

      3、公司于 2023 年 12 月 28 日召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通

  过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》,
  同意已达到预定可使用状态的“制药模具及医疗器材零部件扩建项目”予以结


项。同时该募投项目截至 2023 年 11 月 30 日节余募集资金 2,483.61 万元（包含
累计收到的理财收益、利息收入及尚未支付的设备采购尾款）（具体金额以实际结转时专户资金余额为准）转为永久性流动资金（公告编号：2023-066）。

    2024 年 1 月 4 日公司披露了《关于部分募投项目节余募集资金永久性补充
流动资金的公告》，已将如上首次公开发行股票募集资金投资项目专户余额
2,467.58 万元按规定全部转入公司自有资金账户，用于永久性补充流动资金，待齿条扩建项目资金划转事项完成后再办理相关募集资金专户的注销手续（公告编号：2024-001）。

    六、募集资金使用及披露中存在的问题

    优德精密已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。

    七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

    大华会计师事务所（特殊普通合伙）对优德精密《2023 年度募集资金存放
与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《优德精密工业（昆山）股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告》（大华核字[2024] 0011002097号）。报告认为，优德精密公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了优德精密公司 2023 年度募集资金存放与使用情况。
    八、保荐机构的主要核查工作

    报告期内，长江保荐的保荐代表人及项目组成员通过资料审阅，现场检查，与管理层沟通等多种方式，对优德精密募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、公司关于募集资金使用情况的相关公告和支持文件、中介机构相关报告，并与公司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交流等。

    九、保荐机构核查意见

    截至 2023 年 12 月 31 日，优德精密募集资金存放和使用符合《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要