*ST富吉:华英证券有限责任公司关于北京富吉瑞光电科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】华英证券有限责任公司关于北京富吉瑞光电科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见华英证券有限责任公司（以下简称“华英证券”或“保荐机构”）作为北京富吉瑞光电科技股份有限公司（以下简称“富吉瑞”或“公司”）首次公开发行并在科...

                  华英证券有限责任公司

            关于北京富吉瑞光电科技股份有限公司

        2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  华英证券有限责任公司（以下简称“华英证券”或“保荐机构”）作为北京富吉瑞光电科技股份有限公司（以下简称“富吉瑞”或“公司”）首次公开发行并在科创板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等有关法律法规和规范性文件的规定，对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额和资金到账时间

  根据中国证券监督管理委员会（以下简称'中国证监会”）于 2021 年 8 月 31
日出具的《关于同意北京富吉瑞光电科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2820 号），公司首次公开发行人民币普通股（A 股）
1,900.00 万股，发行价格为 22.56 元/股，募集资金总额为人民币 42,864.00 万元，
扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币 36,983.84 万元，容城会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到位情况进行了审验，并于
2021 年 10 月 12 日出具了《验资报告》（容诚验字[2021]230Z0244 号）。募集资
金到账后，公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户存储监管协议。

    （二）募集资金本报告期使用金额及期末余额

  上述募集资金到账前，截至 2021 年 10 月 13 日，公司利用自筹资金对募集
资金投资项目累计已投入 34,212,195.82 元，募集资金到账后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 34,212,195.82 元；2023 年度直接
投入募集资金投资项目 69,256,610.39 元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使
用募集资金 198,522,264.34 元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为171,316,101.96 元，募集资金专用账户利息收入净额 7,838,392.72 元（扣除相关的手续费），闲置募集资金暂时补充流动资金 30,000,000.00 元，募集资金专户
2023 年 12 月 31 日余额合计为 149,154,594.68 元。

    二、募集资金管理情况

    （一）募集资金的管理情况

  为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》的规定和要求，结合公司实际情况，公司制定了《北京富吉瑞光电科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，已在制度上保证募集资金的规范使用。

  2021 年 10 月 13 日，公司与中国工商银行股份有限公司北京顺义支行和华
英证券有限责任公司（以下简称“华英证券”）签署《募集资金三方监管协议》，在工商银行北京顺义支行开设募集资金专项账户。公司与杭州银行股份有限公司北京分行和华英证券签署《募集资金三方监管协议》，在杭州银行北京分行开设募集资金专项账户。三方监管协议与证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

  鉴于公司全资子公司洛阳热感科技有限公司（以下简称“热感科技”）为公司募集资金投资项目“工业检测产品研发及产业化建设项目”的实施主体，为规
范募集资金的使用和管理，2021 年 11 月 15 日召开第一届董事会第十九次会议
审议并通过了《关于使用募集资金向全资子公司洛阳热感科技有限公司提供借款用于募投项目的议案》和《关于子公司设立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储四方监管协议的议案》，同意公司使用募集资金向热感科技提供人民币72,222,258.08 元的无息借款，并设立募集资金专项账户及签署四方监管协议。借款期限为实际划款之日起 3 年，热感科技可根据项目实际进展情况到期续借、提
前偿还借款或经审议另做其他安排。2021 年 11 月 15 日，公司与热感科技、中
国工商银行股份有限公司北京顺义支行、华英证券签订了《募集资金四方监管协议》。《募集资金四方监管协议》与证券交易所监管协议范本不存在重大差异。
  鉴于公司全资子公司西安英孚瑞科技有限公司（以下简称“英孚瑞”）为公司募集资金投资项目“非制冷红外探测器研发及产业化建设项目”的实施主体，
为规范募集资金的使用和管理，2023 年 1 月 3 日召开了第一届董事会第三十
三次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司西安英孚瑞科技有限公司提供借款用于募投项目的议案》和《关于子公司设立募集资金专项账户并签订募集资金专户存储四方监管协议的议案》，同意公司使用募集资金向英孚瑞提供人民币 70,000,000 元的无息借款，并设立募集资金专项账户及签署四方监管协议。借款期限为实际划款之日起 2 年，英孚瑞可根据项目实际进展情况到期续
借、提前偿还借款或经审议另做其他安排。2023 年 1 月 3 日，公司与英孚瑞、
中国工商银行股份有限公司北京顺义支行、华英证券签订了《募集资金四方监管协议》。《募集资金四方监管协议》与证券交易所监管协议范本不存在重大差异。
    （二）募集资金专户存储情况

  截至 2023 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

                                                            金额单位：人民币元

                银行名称                      银行帐号            余额

 中国工商银行股份有限公司北京顺义支行      0200345319100103558        已注销

 中国工商银行股份有限公司北京顺义支行      0200345319100103682    53,721,866.32

 杭州银行股份有限公司北京分行              1101040160001354603    54,662,584.46

 杭州银行股份有限公司北京分行              1101040160001357861    30,869,597.96

 中国工商银行股份有限公司北京顺义支行      0200345319100082019    6,315,447.48

 中国工商银行股份有限公司北京顺义支行      0200292219100124307    3,585,098.46

                            合计                              149,154,594.68

    三、本年度募集资金的实际使用情况

    （一）募投项目的资金使用情况

  公司严格按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》使用募集资金。公司报告期内募投项目的资金使用情况，详见“募集资金使用情况对照表”（见附表 1）。


    （二）募投项目先期投入及置换情况

  公司于 2021 年 11 月 15 日召开了公司第一届董事会第十九次会议和第一届
监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 34,212,195.82 元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金 2,718,584.92 元置换已支付发行费用的自筹资金，合计使用募集资金 36,930,780.74 元置换上述预先投入及支付的自筹资金。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对此出具了《关于北京富吉瑞光电科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用
的鉴证报告》（容诚专字[2021]230Z2802 号）。截至 2021 年 12 月 31 日，公司已
置换完毕。

  报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。

    （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

  公司于 2021 年 12 月 20 日召开了公司第一届董事会第二十次会议和第一届
监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，为提高募集资金使用效率，减少公司财务费用，降低公司运营成本，公司拟使用额度不超过人民币 5,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起计算。2022 年 2
月 9 日公司使用 5,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，2022 年 10 月 8
日公司归还 5,000 万元募集资金。

  公司于 2022 年 10 月 13 日召开了公司第一届董事会第二十九次会议和第一
届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，为提高募集资金使用效率，减少公司财务费用，降低公司运营成本，公司拟使用额度不超过人民币 7,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起计算。2022 年
6 日公司归还 7,000 万元募集资金。

  公司于 2023 年 3 月 7 日召开了公司第一届董事会第三十四次会议和第一届
监事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，为提高募集资金使用效率，减少公司财务费用，降低公司运营成本，公司拟使用额度不超过人民币 10,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起计算。2023 年
3 月 8 日公司使用 10,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，截至 2023 年
10 月 18 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 10,000 万元闲置募集资金全
部归还至募集资金专用账户。

  公司于 2023 年 10 月 20 日召开了公司第二届董事会第三次会议和第二届监
事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，为提高募集资金使用效率，减少公司财务费用，降低公司运营成本，公司拟使用额度不超过人民币 10,000 万元（含本数）的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，
使用期限不超过 12 个月，自公司董事会审议通过之日起计算。2023 年 10 月 24
日公司使用 3,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，截至 2023 年 12 月 31
日，公司未归还该笔款项。

    （四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

  报告期内，公司不存在对闲置募集资