华蓝集团:太平洋证券股份有限公司关于华蓝集团股份公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

【摘要】太平洋证券股份有限公司关于华蓝集团股份公司2023年度募集资金存放与使用情况专项核查报告太平洋证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“太平洋证券”）作为华蓝集团股份公司（以下简称“华蓝集团”、“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发...

                  太平洋证券股份有限公司

  关于华蓝集团股份公司 2023 年度募集资金存放与使用情况

                      专项核查报告

  太平洋证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“太平洋证券”）作为华蓝集团股份公司（以下简称“华蓝集团”、“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—
—创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》以及《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法律法规的规定，对公司在 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

    一、募集资金基本情况

    （一）实际募集资金金额、资金到账时间

  经中国证监会《关于同意华蓝集团股份公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1868 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，公司于 2021年 7 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）36,800,000股，发行价格为人民币 11.45 元/股，募集资金总额为人民币 421,360,000.00 元，扣除承销及保荐费用人民币 28,297,358.49 元，余额为人民币 393,062,641.51 元，另外扣除中介机构费和其他发行费用人民币 24,893,951.98 元后，实际募集资金净额为 368,168,689.53 元。

  本次募集资金到账时间为 2021 年 7 月 12 日，募集资金到账情况业经天健会
计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具《验资报告》（天健验〔2021〕383号）。

    （二）本期使用金额及期末余额

  截至 2023 年 12 月 31 日止，公司 2021 年首次公开发行股票募集资金累计使
用金额为 15,717.60 万元，其中以前年度累计使用金额为 15,527.65 万元，年度使用金额为 189.96 万元，募集资金账户余额为 22,009.85 万元（含息）。

  截至 2023 年 12 月 31 日止，公司 2021 年首次公开发行人民币普通股募集资
金使用情况如下：

                                                                单位：人民币元

                      项目                                  金额

    实际募集资金总额                                            421,360,000.00

    减：已支付的承销费和保荐费                                  28,297,358.49

    实际转入公司募集资金[注1]                                    393,062,641.51

    减：支付的其他不含税发行费用[注2]                                20,190,499.99

    置换预先已支付的不含税发行费用[注3]                                4,703,451.99

    募集资金净额                                              368,168,689.53

    减：置换预先投入募集资金投资项目的资金[注3]                  105,276,417.25

      以前年度直接投入募集资金投资项目资金                          50,000,000.00

      本年度直接投入募集资金投资项目资金                            1,899,580.15

    加：利息收入扣除银行手续费净额                                9,105,832.02

    募集资金专用账户期末余额                                    220,098,524.15

  注 1：实际转入公司的募集资金 393,062,641.51 元，扣除其他各项发行费用（不含税）
24,893,951.98 元，实际募集资金净额为 368,168,689.53 元。

  注 2：支付的其他发行费用主要为律师费、会计师费、登记费等。

  注 3：募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为 105,276,417.25 元，
以自筹资金已支付发行费用（不含税）4,703,451.99 元，合计 109,979,869.24 元，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）《关于华蓝集团股份公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（天健审[2021]10256 号）审验确认。

    二、募集资金存放和管理情况

  （一）募集资金的管理情况

  为规范募集资金的使用和存放管理，保护投资者利益，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2023 年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》《公司章程》等有关法律、法规、规范性文件和公司制度，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金实行专户储存制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

  根据《管理制度》要求，公司董事会于 2021 年 8 月 9 日召开第三届董事会
第二十二次会议审议通过《关于开立募集资金专户并授权签订募集资金专户监管协议的议案》，批准开设了银行专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，
不用作其他用途。公司董事会于 2023 年 4 月 24 日召开第四届董事会第十四次会
议、第四届监事会第十次会议审议通过《关于增加部分募投项目实施主体、实施地点并使用部分募集资金向全资子公司提供借款以实施募投项目的议案》，批准全资子公司华蓝设计（集团）有限公司、广西华蓝工程管理有限公司分别开立募集资金银行专户，用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

    （二）募集资金三方（四方）监管协议情况

  根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机构太平洋证券股份有限公司已分别与交通银行股份有限公司广西壮族自治区分行、中国建设银行股份有限公司南宁朝阳支行签订了《募集资金三方监管协议》。华蓝设计（集团）有限公司、广西华蓝工程管理有限公司分别与公司、保荐机构太平洋证券股份有限公司、开户银行中国建设银行股份有限公司南宁新城支行签署《募集资金四方监管协议》。

  三方（四方）监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方（四方）监管协议得到了切实履行。

    （三）募集资金专户储存情况

  2023 年 8 月 25 日，经华蓝集团第四届董事会第十七次会议、第四届监事会
第十三次会议分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币 15,000.00 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，具体见公司于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《华蓝集团关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-054）。
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司首次公开发行人民币普通股募集资金存储情
况如下：

                                                                单位：人民币元

      存放银行          账户名    银行账户账号    存款方式        余额

 中国建设银行股份有

 限公司南宁云景东路  华蓝集团股份 4505011092040    活期        41,686,221.47
 支行（该支行隶属南宁  公司        0000391

 朝阳支行）
 交通银行股份有限公  华蓝集团股份 4510602000130

 司广西壮族自治区分  公司        00730111          活期          837,534.15
 行营业部

 中国建设银行股份有  华蓝集团股  4505021092040  现金管理

 限公司南宁云景东路  份公司      0000002        （结构性存    50,000,000.00
                                                      款）


      存放银行          账户名    银行账户账号    存款方式        余额

 支行（该支行隶属南宁
 朝阳支行）

 交通银行股份有限公  华蓝集团股  4518999996030  现金管理

 司广西壮族自治区分  份公司      00009491      （大额定期    50,000,000.00
 行营业部                                            存单）

 申万宏源证券南宁英  华蓝集团股                    现金管理

 华路营业部          份公司      802400031666    （收益凭      50,000,000.00
                                                      证）

 中国建设银行股份有

 限公司南宁华东路支  华蓝设计（集 4505016044720    活期        23,015,880.88
 行（该支行隶属南宁新  团）有限公司 0000703
 城支行）
 中国建设银行股份有

 限公司南宁华东路支  广西华蓝工程 4505016044720    活期        4,558,887.65
 行（该支行隶属南宁新  管理有限公司 0000705
 城支行）

        合计                                                    220,098,524.15

    三、本年度募集资金的实际使用情况

  公司 2023 年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 1：《2023 年
度募集资金使用情况对照表》。

    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

  公司 2023 年度募集资金投资项目不存在变更的情况。

    五、募集资金使用及披露中存在的问题

  公司董事会认为公司已按中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

    六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

  天职会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况出具了天职业字[2024]27944 号《募集资金存放与使用情况鉴证报告》，认为，华蓝集团《董事会关于 2023