甘咨询:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】甘肃工程咨询集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明永拓会计师事务所(特殊普通合伙)关于甘肃工程咨询集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明永证专字（2024）第310...

          甘肃工程咨询集团股份有限公司

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
                    专项说明

          永拓会计师事务所(特殊普通合伙)


      关于甘肃工程咨询集团股份有限公司

 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
                情况的专项说明

                                          永证专字（2024）第 310108 号
甘肃工程咨询集团股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了甘肃工程咨询集团股份
有限公司 (以下简称“甘咨询集团”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 22 日签发了标准无保留意见的审计报告。

  根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26 号)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1 号——业务办理》（深证上〔2022〕26 号）的要求，甘咨询集团编制了本专项说明所附的甘咨询集团 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”) 。

  编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是甘咨询集团的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计甘咨询集团 2023 年度财务报表时甘咨询集团提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

  为了更好地理解甘咨询集团 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

  本专项说明仅供甘咨询集团为 2023 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。


际控制人及  电开发有限公司        属企业

其附属企业  甘肃电气装备集团  控股股东附    应收账款        150.00      116.00                    115.00      151.00    提供服务    经营性往来
            工业工程有限公司      属企业

            甘肃大禹水电投资  控股股东附    应收账款                        37.58                                    37.58    提供服务    经营性往来

            咨询有限责任公司      属企业

            武威江河水电开发  控股股东附    应收账款          79.97        41.19                                  121.16    提供服务    经营性往来
            有限责任公司          属企业

            甘肃工交投坎峰水  控股股东附

            电开发有限责任公    属企业      应收账款                        10.42                      2.08        8.34    提供服务    经营性往来
            司

            甘肃省建材科研设  控股股东附    应收账款                        2.20                      0.20        2.00    提供服务    经营性往来
            计院有限责任公司      属企业

            兰州三毛纺织服饰  控股股东附    预付账款                        46.12                                    46.12    提供服务    经营性往来
            有限公司              属企业

            甘肃金创绿丰环境  控股股东附    应收账款              -        4.96                      2.31        2.64    提供服务    经营性往来
            技术有限公司          属企业

            甘肃金科峰农业装  控股股东附

            备工程有限责任公    属企业      应收账款                        45.65                      30.43        15.22    提供服务    经营性往来
            司

            兰州新区科技创新  控股股东附

            城房地产开发有限    属企业      应收账款          1.90                                                  1.90    提供服务    经营性往来
            公司

            兰州精细化工有限  控股股东附    应收账款          1.20                                                  1.20    提供服务    经营性往来
            责任公司              属企业

            兰州三毛纺织（集  控股股东附    应收账款                      331.39                    260.00        71.39    提供服务    经营性往来
            团）有限责任公司      属企业

            兰州兰电物业管理  控股股东附    应收账款          0.08        5.80                                    5.88    提供服务    经营性往来
            有限公司              属企业


            兰州电机股份有限  控股股东附    应收账款          25.52        10.00                      15.20        20.32    提供服务    经营性往来
            公司                  属企业

            兰州兰电电机有限  控股股东附    应收账款          0.62                                                  0.62    提供服务    经营性往来
            公司                  属企业

            天水长城开关厂集  控股股东附    应收账款          14.00                                    14.00                提供服务    经营性往来
            团有限公司            属企业

            甘肃经纬房地产开  控股股东附    应收账款          0.14                                    0.14                提供服务    经营性往来
            发有限公司            属企业

            甘肃省化工研究院  控股股东附    应收账款          0.60                                    0.60                提供服务    经营性往来
            有限责任公司          属企业

                                  往来方与上    上市公司    2023 年期初  2023 年度往  2023 年度往  2023 年度偿  2023 年期末                往来性质（经
 其他关联资      资金往来方      市公司的关  核算的会计  往来资金余  来累计发生  来资金的利  还累计发生  往来资金余  往来形成原  营性往来、非

  金往来          名称          联关系        科目          额          金额      息（如有）      金额          额          因      经营性往来）
                                                                          （不含利息）

            甘肃省建筑设计研    子公司    其他应收款    11,600.00                                              11,600.00      借款      非经营性
            究院有限公司                                                                                                                        往来

            甘肃省水利水电勘                                                                                                                  非经营性
            测设计研究院有限    子公司    其他应收款      5,800.00      600.00                                6,400.00      借款        往来

            责任公司

上市公司的  甘肃土木工程科学    子公司    其他应收款      3,500.00      800.00                                4,300.00      借款      非经营性
子公司及其  研究院有限公司                                                                                                                      往来

附属企业    甘肃省交通工程建    子公司    其他应收款      1,300.00      300.00                    300.00    1,300.00      借款      非经营性
            设监理有限公司