三元生物:2023年财务决算报告

【摘要】 山东三元生物科技股份有限公司 2023年财务决算报告 山东三元生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表...

          山东三元生物科技股份有限公司

              2023 年财务决算报告

    山东三元生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）2023年12月31日的 合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注已经大华会计师 事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了大华审字【2024】0011007410号“标 准的无保留意见”的审计报告。现将公司2023年度财务决算的相关情况报告如 下：

  一、2023年度公司主要会计数据和财务指标

                                                                        单位：元

                                2023年            2022年        本年比上年增减

营业收入（元）                499,500,775.41    674,905,595.63            -25.99%

归属于上市公司股东的净利        58,874,449.10    163,686,641.34            -64.03%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除

非经常性损益的净利润            57,682,647.72    162,331,457.53            -64.47%
（元）

经营活动产生的现金流量净        57,310,770.18    84,264,654.04            -31.99%
额（元）

基本每股收益（元/股）                  0.29            0.82            -64.63%

稀释每股收益（元/股）                  0.29            0.82            -64.63%

加权平均净资产收益率                  1.29%            3.80%              -2.51%

                              2023年末          2022年末      本年末比上年末增减

资产总额（元）                4,810,426,435.78  4,869,919,341.29              -1.22%

归属于上市公司股东的净资      4,538,022,505.51  4,620,776,046.41              -1.79%
产（元）

    2023年度，公司实现营业总收入 49,950.08 万元，较上年同期下降25.99%；
 归属于上市公司股东的净利润5,887.44 万元，较上年同期下降64.03%； 归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,768.26 万元，较上年同期下降 64.47%；公司资产总额481,042.64万元，较上年期末下降1.22%；归属于上市公 司股东的净资产453,802.25万元，较上年期末下降1.79%；本期公司总股本未发 生变化。

 二、资产情况分析

                                                                      单位：元

          项目                2023年12月31日        2023年1月1日      同比增减

流动资产：

  货币资金                          108,808,330.03        489,042,093.26    -77.75%

  应收票据                            2,215,370.65            104,000.00  2,030.16%

  应收账款                          78,712,913.42          51,006,314.70    54.32%

  预付款项                          11,070,972.47          4,203,469.87    163.38%

  其他应收款                          6,549,400.89          5,080,025.10    28.92%

  存货                              104,331,077.04          96,773,817.99      7.81%

  其他流动资产                      10,125,789.47          23,158,117.86    -56.28%

流动资产合计                        321,813,853.97        669,367,838.78    -51.92%

非流动资产：

  长期股权投资                      58,897,956.66          60,156,008.48    -2.09%

  固定资产                          883,575,315.67        827,853,787.66      6.73%

  在建工程                          103,692,334.84        125,128,584.64    -17.13%

  无形资产                          47,576,528.72          48,728,383.00    -2.36%

  其他非流动资产                  3,394,870,445.92      3,138,684,738.73      8.16%

非流动资产合计                    4,488,612,581.81      4,200,551,502.51      6.86%

资产总计                          4,810,426,435.78      4,869,919,341.29    -1.22%

    上述指标变动的主要原因是：

    1、货币资金较上年同期减少77.75%，主要系报告期内在保证正常生产经营 基础上对流动资金进行合理配置，购买大额存单所致；

    2、应收票据较上年同期增长2,030.16%，主要系报告期内票据结算客户增 加所致；

    3、应收账款较上年同期增长54.32%，主要系报告期末订单量增加，销售收 入增加所致；

    4、预付款项较上年同期增长163.38%，主要系报告期末，产量增加，预付 原材料款增加所致；

    5、其他流动资产较上年同期减少56.28%，主要系上年同期以抵消后净额列 示的所得税预缴税额较多所致。
 三、负债情况分析

                                                                      单位：元


          项目                2023年12月31日        2023年1月1日      同比增减

 流动负债：

  应付票据                          162,332,370.00        102,117,165.58    58.97%

  应付账款                          46,239,949.13          82,196,403.53    -43.74%

  合同负债                            5,178,477.21          4,218,048.56    22.77%

  应付职工薪酬                        6,943,645.31          7,398,487.10    -6.15%

  应交税费                            1,122,869.53          2,151,440.35    -47.81%

  其他应付款                            75,477.00          9,261,643.30    -99.19%

  其他流动负债                        2,304,224.84            168,055.26  1,271.11%

 流动负债合计                        224,197,013.02        207,511,243.68      8.04%

 非流动负债：

  递延收益                            4,592,844.15            855,221.96    437.04%

  递延所得税负债                    43,614,073.10          40,776,829.24      6.96%

 非流动负债合计                      48,206,917.25          41,632,051.20    15.79%

 负债合计                            272,403,930.27        249,143,294.88      9.34%

      上述指标变动的主要原因是：

      1、 应付票据较上年同期增长58.97%，主要系报告期末产量增加，原材料
  采购款增加所致；

      2、 应付账款较上年同期减少43.74%，主要系部分工程设备款于报告期内
  支付所致；

      3、 应交税费较上年同期减少47.81%，主要系报告期末印花税减少所致；

      4、 其他应付款较上年同期减少99.19%，主要系投标保证金退回所致；

      5、其他流动负债较上年同期增长1,271.11%，主要系未终止确认的银行承
  兑汇票增加所致；

      6、递延收益较上年同期增长437.04%，主要系报告期内，收到政府补助增
  加所致。
 四、股东权益情况分析

                                                                      单位：元

          项目                2023年12月31日        2023年1月1日      同比增减

所有者权益：

  股本                              202,325,700.00        202,325,700.00      0.00%

  资本公积                        3,517,613,730.51      3,517,613,730.51