唯科科技:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

【摘要】厦门唯科模塑科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明大华核字[2024]0011006672号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPa...

        厦门唯科模塑科技股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的

                  专项说明

                    大华核字[2024]0011006672 号

 大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

          厦门唯科模塑科技股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                    （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                    页  次
一、  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项      1-2
      说明

二、  厦门唯科模塑科技股份有限公司 2023 年度非      1-1
      经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇

      总表


                                                                              大华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                            北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                                              电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
                                                                                      www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的
                    专 项 说 明

                                                    大华核字[2024]0011006672 号
厦门唯科模塑科技股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了厦门唯科模塑科技股份有限公司（以下简称唯科科技公司）2023 年度财
务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母
公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 21 日签
发了大华审字[2024]0011003367 号标准无保留意见的审计报告。
  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定，就唯科科技公司编制的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

  如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是唯科科技公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计唯科科技公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。

                                      大华核字[2024]0011006672 号关联方资金占用情况的专项说明

除了对唯科科技公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解唯科科技公司 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅
读。

  本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

  附件：厦门唯科模塑科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

                                                  郑丽惠
          中国·北京

                                中国注册会计师：

                                                  李夏凡
                                中国注册会计师：

                                                  兰  林
                                  二〇二四年四月二十一日

                                      2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：厦门唯科模塑科技股份有限公司                                                                                                                                      单位：万元

  非经营性                              占用方与上市公  上市公司核算 2023年期初占用资 2023年度占用累  2023年度占用  2023年度偿还累  2023年期末占用

  资金占用        资金占用方名称        司的关联关系    的会计科目      金余额        计发生金额    资金的利息    计发生金额      资金余额      占用形成原因    占用性质

                                                                                          （不含利息）    （如有）

控股股东、实

际控制人及其                                                                                                                                                              非经营性占用
  附属企业

    小计                —                  —            —                                                                                                                —

其他关联方及                                                                                                                                                              非经营性占用
 其附属企业

    小计                —                  —            —                                                                                                                —

    总计                —                  —            —                                                                                                                —

  其他关联                              往来方与上市公  上市公司核算 2023年期初占用资 2023年度占用累  2023年度占用  2023年度偿还累  2023年期末占用                  往来性质（经营
  资金往来        资金往来方名称        司的关联关系    的会计科目      金余额        计发生金额    资金的利息    计发生金额      资金余额      往来形成原因  性往来、非经营
                                                                                          （不含利息）    （如有）                                                        性往来）

控股股东及其

  附属企业

            厦门格兰浦模塑科技有限公司 控股子公司        其他应收款                              23.66                          23.66              -  代垫费用        非经营性往来

            厦门唯科健康科技有限公司  控股子公司        其他应收款                                0.10                            0.10              -  代垫费用        非经营性往来

            天津唯科科技有限公司      控股子公司        其他应收款            660.00            45.00                            -            705.00 资金周转        非经营性往来

            厦门唯科健康产业有限公司  控股子公司        其他应收款              3.43          118.80                          112.67            9.56 代垫费用        非经营性往来

上市公司的子 泉州唯科健康产业有限公司  控股子公司        其他应收款            1,550.00          4,025.00                        5,575.00              -  资金周转        非经营性往来
公司及其附属

    企业    上海克比模塑科技有限公司  控股子公司        其他应收款            4,000.00          160.00                        1,160.00          3,000.00 资金周转        非经营性往来

            唯科国际科技有限公