全信股份:关于南京全信传输科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

【摘要】关于南京全信传输科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明天衡专字(2024)00502号天衡会计师事务所（特殊普通合伙）关于南京全信传输科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的...

关于南京全信传输科技股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
                专项说明

            天衡专字(2024)00502 号

    天衡会计师事务所（特殊普通合伙）


          关于南京全信传输科技股份有限公司 2023 年度

      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                                            天衡专字(2024)00502 号
南京全信传输科技股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，审计了南京全信传输科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2023 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注，并出具了天衡审字(2024)01046 号标准审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号）和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号—业务办理》的要求，贵公司编制了后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。

  我们将上述汇总表与贵公司的有关财务资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

  本专项说明仅供贵公司向证券交易所报送贵公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。
附件：上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）          中国注册会计师：胡学文

              中国·南京

          2024 年 4 月 22 日              中国注册会计师：袁辈希


                  上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：南京全信传输科技股份有限公司                                                                                                单位：人民币万元

 非经营性资金                    占用方与上    上市公司核  2023 年期初  2023 年度占用  2023 年度    2023 年度    2023 年期

    占用      资金占用方名称  市公司的关    算的会计科    占用资金余  累计发生金额  占用资金的  偿还累计发  末占用资金  占用形成原因    占用性质
                                  联关系          目            额        (不含利息)      利息      生金额      余额

现大股东及其
附属企业

    小计
前大股东及其
附属企业

    小计

    总计

 其他关联资金                    往来方与上    上市公司核  2023 年期初  2023 年度往来  2023 年度    2023 年度    2023 年期

    往来      资金往来方名称  市公司的关    算的会计科    往来资金余  累计发生金额  往来资金的  偿还累计发  末往来资金  往来形成原因    往来性质
                                  联关系          目            额        (不含利息)      利息      生金额      余额

大股东及其附  南京起源信息技    实际控制人

属企业        术有限公司        陈祥楼控制    应收账款          152.00        121.93          -      203.81      70.12    房屋出租      经营往来
                                  的企业

              上海赛治信息技    子公司      其他应收款        246.12        200.00          -      446.12          -  代垫款、资金  非经营往来
              术有限公司                                                                                                        往来及利息

上市公司的子  南京全信轨道交                                                                                                  代垫款、资金

公司及其附属  通装备科技有限    子公司      其他应收款      14,177.76      2,054.32      613.09    1,200.00  15,645.17    往来及利息    非经营往来
企业          公司

              南京全信光电系    子公司      其他应收款      1,012.89      4,576.49          -    4,572.19    1,017.19  代垫款、资金  非经营往来
              统有限公司                                                                                                            往来

关联自然人


其他关联方及  深圳市欧凌克通                长期应收款

其附属企业    信技术有限公司    联营企业    （含一年内                      2,132.00          -    1,200.00      932.00  参股公司减资  非经营往来
                                                  到期）

    小计                                                      15,588.78      9,084.74      613.09    7,622.12  17,664.48

    总计                                                      15,588.78      9,084.74      613.09    7,622.12  17,664.48

      企业法定代表人：  陈祥楼                                主管会计工作负责人：孙璐                                    会计机构负责人：刘拂尘