钢研高纳:2023年年度审计报告

【摘要】北京钢研高纳科技股份有限公司财务报表附注2023年1月1日——2023年12月31日（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、基本情况北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为北京钢研高纳科技有限责任公司，由中...

            北京钢研高纳科技股份有限公司

                    财务报表附注

                      2023 年 1 月 1 日——2023 年 12 月 31 日

                （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

    一、基本情况

    北京钢研高纳科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为北京钢研高纳科技有限责任公司，由中国钢研科技集团有限公司（以下简称“中国钢研”）出资 5,400 万元、
新冶高科技集团有限公司出资 600 万元，于 2002 年 11 月 8 日成立，注册资本 6,000 万元。
    2003 年 12 月，新冶高科技集团有限公司将其所持有的北京钢研高纳科技有限责任公司
股权转让给北京金基业工贸集团有限责任公司；中国钢研将所持有北京钢研高纳科技有限责任公司的部分股权分别转让给深圳市东金新材料创业投资有限公司、无锡西姆莱斯特种钢管有限公司、西子联合控股有限公司，股权转让后，中国钢研持有本公司 66%的股权、深圳市东金新材料创业投资有限公司持有本公司 20%的股权、北京金基业工贸集团有限责任公司持有本公司 10%的股权、无锡西姆莱斯特种钢管有限公司持有本公司 3%的股权、西子联合控股有限公司持有本公司 1%的股权。

    2004 年经北京钢研高纳科技有限责任公司股东会决议将北京钢研高纳科技有限责任公
司整体变更为北京钢研高纳科技股份有限公司，由中国钢研、深圳市东金新材料创业投资有限公司、北京金基业工贸集团有限责任公司、无锡西姆莱斯特种钢管有限公司、西子联合控股有限公司作为发起人设立，同时注册资本由原 6,000.00 万元变更至 7,408.5266 万元。上述各发起人分别持有 4,889.6275 万股（66%）、1,481.7053 万股（20%）、740.8527 万股（10%）、
222.2558 万股（3%）和 74.0853 万股（1%）；并于 2004 年 11 月 22 日取得注册号为
1100001496688 的企业法人营业执照。

    2009 年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，中国钢研以货币形式增加注册
资本 1,018.5931 万元，2009 年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，由国信弘盛投资有限公司以货币形式出资增加注册资本人民币 350.00 万元，变更后的注册资本为人民
币 8,777.1197 万元，并于 2009 年 6 月 17 日取得注册号为 110000014966880 的企业法人营业
执照。

    2009 年 12 月 16 日经中国证券监督管理委员会核准，公司首次向社会公众发行人民币
普通股 3000 万股，于 2009 年 12 月 25 日在深圳证券交易所上市。至此，公司总股本为
11,777.1197 万股。

    2011 年 4 月 7 日，公司召开 2010 年年度股东大会，会议决议通过资本公积转增资本，
以 2010 年末总股本 11,777.1197 万股为基数，以资本公积每 10 股转增 8 股，共计 9,421.6957
万股。转增后公司总股本由 11,777.1197 万股增至 21,198.8154 万股。

    2014 年 4 月 28 日，公司召开 2013 年年度股东大会，会议决议通过资本公积转增资本，
以 2013 年末总股本 21,198.8154 万股为基数，以资本公积每 10 股转增 5 股，共计 10,599.4077
万股。转增后公司总股本由 21,198.8154 万股增至 31,798.2231 万股。

    2015 年，公司股权激励计划所涉股票期权陆续行权，2015 年至 2018 年累计增加股本
813.4484 万股。

    2016 年 4 月 15 日，根据公司 2015 年年度股东大会审议并通过的年度利润分配及资本
公积金转增股本方案，公司以 2016 年 5 月 18 日总股本 32,226.6986 万股为基数，以资本公
积向全体股东每 10 股转增 3 股，合计转增股本 9,611.9447 万股。

    2018年通过发行2,670.7315万股股份购买青岛新力通工业有限责任公司65%股权，2018
年 11 月 23 日由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中天运[2018]验字第 90070 号
验资报告。发行后公司总股本由 42,223.6162 万股增至 44,894.3477 万股。

    2019 年通过股权激励计划向激励对象授予 1,225.0800 万股限制性股票，2019 年 6 月 11
日由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中天运[2019]验字第 90026 号验资报告。公司总股本由 44,894.3477 万股增至 46,119.4277 万股。经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）以证监许可〔2018〕1755 号《关于核准北京钢研高纳科技股份有限公司向王兴雷等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司非公开发行 814.6639 万
股。2019 年 9 月 16 日由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的中天运[2019]验字第
90056 号验资报告。发行后公司总股本由 46,119.4277 股增至 46,934.0916 万股。

    2020 年 1 月 9 日，公司授予尹法杰的股权激励计划限制性股票符合登记条件，在中国
证券登记结算有限责任公司完成登记。截至 2020 年 1 月 9 日止，公司总股木由 46,934.0916
万股增至 46,950.0916 万股。

    2020 年 1 月 22 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购注
销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司回购并注的韩光武已获
授但尚未解锁的 108,100 股限制性股票，回购价格为 6.23 元／股，回购总金额为 67.35 万元。
由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具了中天运[2020]验字第 90006 号验资报告。截
至 2020 年 1 月 22 日止，公司总股本由 46,950.0916 万股减至 46,939.2816 万股。

    公司 2020 年 4 月 22 日召开第五届董事会第二十九次会议，将 2020 年 4 月 22 日确定为
授予日，向王天华等 10 名激励对象授予 66.50 万股预留限制性股票。由中天运会计师事务
所（特殊普通合伙）出具了中天运[2020]验字第 90024 号验资报告。截至 2020 年 5 月 6 日
止，公司总股本由 46,939.2816 万股增至 47,005.7816 万股。

    公司 2020 年 9 月 18 日召开第三次临时股东大会决议审议，回购并注销范丽霞、李科敏
已获授但尚未解锁的 19.66 万股限制性股票，回购价格为 6.23 元/股，回购总金额为 122.48
万元。由中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具了中天运[2020]验字第 90055 号验资报

告。截至 2020 年 9 月 23 日止，公司总股本由 47,005.7816 万股变更为人民币 46,986.1216
万股。

    公司 2020 年 11 月 13 日召开第五届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于公司设
立募集资金专项账户的议案》。经中国证券监督管理委员会《关于同意北京钢研高纳科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕665 号）核准，并经深圳
证券交易所同意，公司于 2021 年 3 月 19 日完成向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票
16,207,455 股。

    公司 2021 年 9 月 10 日召开第六届董事会第四次会议、第六届监事会第四次会议，回购
12 名激励对象已获授但尚未解锁的 42,401 股限制性股票和不满足第一个限售期解除限售条件的 69,174 股限制性股票，共计 111,575 股限制性股票。

    公司 2021 年 12 月 28 日召开第六届董事会第六次会议、第六届监事会第六次会议，对
首次授予限制性股票时暂缓授予登记的 1 名激励对象的 53,333 股进行解锁。

    2022 年 3 月 18 日，公司召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会第七次会议，回
购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 288,168 股。

    2022 年 5 月 18 日，公司召开了第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第九次会议，
对符合解除限售条件的 8 名激励对象共计 183,336 股限制性股票解除限售。

    2022 年 7 月 8 日，公司召开了第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十次会议，
对符合解除限售条件的 88 名激励对象共计 3,020,434 股限制性股票解除限售。

    2022 年 12 月 30 日，公司召开第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十四次会
议，首次授予限制性股票时暂缓授予的 1 名激励对象持有的 53,333 股限制性股票予以解除限售。

    2023 年 4 月 26 日，公司召开第六届董事会第二十一次会议、第六届监事会第十五次会
议，审议通过了《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。对 4 名离职的激励对象和 25 名未完成业绩考核目标的激励对象所持有的限制性股票合计1,014,156 股进行回购注销。

    2023 年 7 月 4 日公司实施了 2022 年权益分派，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6
股。

    2023 年 7 月 6 日，公司召开第六届董事会第二十三次会议和第六届监事会第十七次会
议，审议通过了《关于限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》，对符合解除限售条件的 107 名激励对象共计 3,520,208 股限制性股票解除限售。

    2023 年 8 月 25 日，公司召开第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十八次会
议，审议通过了《关于回购注销部分股权激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票及调整回购价格和回购数量的议案》。对未完成业绩考核目标的 24 名激励对象所持有的 309,922 股限制性股票进行回购注销。


    截至 2023 年 12 月 31 日公司股本结构为

          股权结构                        股数                        比例(%)

总股份                                          775,137,713.00                        100.00

其中：无限售条件的流通股                        740,068,011.00                          95.48

    有限售条件的流通股                        35,069,702.00                          4.52

    本公司经营范围：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；有色金属合金制造；增材制造；有色金属合金销售；机械零件、零部件加工；有色金属压延加工；高性能有色金属及合金材料销售；高品质特种钢铁材料销售；锻件及粉末冶金制品制造；黑色金属铸造；有色金属铸造；非居住房地产租赁；机械设备租赁；货物进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

    本公司