辰欣药业:辰欣药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2024年04月22日 19:20
【摘要】关于辰欣药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位:辰欣药业股份有限公司审计单位:大信会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话:0537-2989906...
关于辰欣药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位:辰欣药业股份有限公司 审计单位:大信会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:0537-2989906 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2024]第 3-00119 号 辰欣药业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了辰欣药业股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包 括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、股东权 益变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于 2024 年 4 月 22 日出具大信审字[2024]第 3-00206 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”)。 一、管理层和治理层的责任 按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。 治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。 二、注册会计师的责任 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。 在审核过程中,我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 三、审核意见 我们认为,贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规定,在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。 四、其他说明事项 为了更好地理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。 附表 关于辰欣药业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 单位:万元 2023 年度 2023 年度 非经营性资金占 资金占用方 占用方与上市 上市公司 2023 年 占用累计 占用资金 2023 年度 2023 年期 占用形成 用 名称 公司的关联关 核算的会 期初占用 发生金额 的利息 偿还累计 末占用资 原因 占用性质 系 计科目 资金余额 (不含利 (如有) 发生金额 金余额 息) 现控股股东、实 非经营性 际控制人及其附 占用 属企业 非经营性 占用 小计 / / / / / 前控股股东、实 非经营性 际控制人及其附 占用 属企业 非经营性 占用 小计 / / / / / 非经营性 其他关联方及其 占用 附属企业 非经营性 占用 小计 / / / / / 总计 / / / / / 其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 上市公司 2023 年 2023 年度 2023 年度 2023 年度 2023 年期 往来形成 往来性质 来 名称 公司的关系 核算的会 期初往来 往来累计 往来资金 偿还累计 末往来资 原因 计科目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额 (不含利 (如有) 息) 控股股东、实际 经营性往 控制人及其附属 来 企业 经营性往 来 非经营性 上市公司的子公 往来 司及其附属企业
更多公告
- 【辰欣药业:辰欣药业股份有限公司关于2023年度利润分配方案的公告】 (2024-04-22 19:21)
- 【辰欣药业:中泰证券股份有限公司关于辰欣药业股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告】 (2024-04-22 19:20)
- 【辰欣药业:北京市盈科(济南)律师事务所关于辰欣药业股份有限公司2020年限制性股票激励计划回购注销部分限制性股票相关事项的法律意见书】 (2024-03-28 19:40)
- 【辰欣药业:辰欣药业股份有限公司关于变更注册资本暨修订《公司章程》的公告】 (2024-03-28 19:37)
- 【辰欣药业:辰欣药业股份有限公司关于使用闲置的募集资金进行现金管理的进展公告】 (2024-02-28 17:33)
- 【辰欣药业:辰欣药业股份有限公司关于控股股东股份解除质押及再质押的公告】 (2024-02-19 15:34)
- 【辰欣药业:辰欣药业股份有限公司关于使用闲置的募集资金进行现金管理的进展公告】 (2024-01-25 15:58)
- 【辰欣药业:独立董事提名人声明与承诺(蔡弘)】 (2023-12-29 16:56)
- 【辰欣药业:辰欣药业股份有限公司关于2023年第三季度业绩说明会召开情况的公告】 (2023-11-20 15:33)
- 【辰欣药业:中泰证券股份有限公司关于辰欣药业股份有限公司部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见】 (2023-10-26 17:48)