保利发展:保利发展控股集团股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

【摘要】保利发展控股集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天职业字[2024]30498-3号目录控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说...

 保利发展控股集团股份有限公司
 控股股东及其他关联方资金占用情况的
 专项说明
 天职业字[2024]30498-3 号

                            目  录

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明                      1
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表                    2
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                                                          天职业字[2024]30498-3 号
保利发展控股集团股份有限公司董事会：

    我们审计了保利发展控股集团股份有限公司（以下简称“保利发展”）财务报表，包括2023年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月20日签署了无保留意见的审计报告。

    根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，保利发展编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是保利发展管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，保利发展汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

    为了更好地理解保利发展2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

                                            中国注册会计师：      颜艳飞

              中国·北京

          二○二四年四月二十日

                                            中国注册会计师：      张小勤


                                            2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：保利发展控股集团股份有限公司                                                                                                                                                                                                                                              单位：人民币元

      非经营性资金占用                        资金占用方名称                      占用方与上市公司的    上市公司核算的    2023年期初占用    2023年度占用累计发生金额  2023年度占用资金的    2023年度偿还累计      2023年期末占用            占用形成原因            占用性质

                                                                                          关联关系            会计科目          资金余额              （不含利息）            利息（如有）            发生金额              资金余额

    现大股东及其附属企业

            小计

    前大股东及其附属企业

            小计

            总计

      其它关联资金往来                        资金往来方名称                      往来方与上市公司的    上市公司核算的    2023年期初往来    2023年度往来累计发生金额  2023年度往来资金的    2023年度偿还累计      2023年期末往来            往来形成原因            往来性质

                                                                                          关联关系            会计科目          资金余额              （不含利息）            利息（如有）            发生金额              资金余额

 上市公司的子公司及其附属企业

          关联自然人

                              上海华辕实业有限公司                            合营企业                  其他应收款          4,431,515,050.26            812,276,305.35      153,557,871.52                            5,397,349,227.13 项目合作款                  经营性资金往来

                              西藏信昇股权投资合伙企业（有限合伙）            联营企业                  其他应收款          2,502,164,317.87            508,979,301.86                              154,815,962.84    2,856,327,656.89 项目合作款                  经营性资金往来

                              北京望和润致置业有限公司                        联营企业                  其他应收款                                      2,256,497,261.00                              529,697,261.00    1,726,800,000.00 项目合作款                  经营性资金往来

                              武汉林岸置业有限公司                            合营企业                  其他应收款            983,660,301.58            243,000,000.00                              55,000,000.00    1,171,660,301.58 项目合作款                  经营性资金往来

                              广州冠华房地产开发有限公司                      联营企业                  其他应收款          1,150,337,796.21                                                                              1,150,337,796.21 项目合作款                  经营性资金往来

                              漳州中世房地产开发有限公司                      联营企业                  其他应收款          1,309,644,946.06              1,991,909.18                              193,403,429.96    1,118,233,425.28 项目合作款                  经营性资金往来

                              南方财经置业（广州）有限公司                    合营企业                  其他应收款          1,437,562,375.45              68,910,000.00                              405,894,704.42    1,100,577,671.03 项目合作款                  经营性资金往来

                              拉萨锐旭企业管理合伙企业（有限合伙）            联营企业                  其他应收款          1,190,817,727.39                                                          94,550,709.05    1,096,267,018.34 项目合作款                  经营性资金往来

                              珠海顺熙股权投资基金合伙企业（有限合伙）        保利横琴资本的联营企业    其他应收款          1,050,084,637.46                                                                              1,050,084,637.46 项目合作款                  经营性资金往来

                              北京潭柘兴业房地产开发有限公司                  联营企业                  其他应收款            955,463,462.72                                                                                955,463,462.72 项目合作款                  经营性资金往来

                              佛山顺德信保宁泰股权投资合伙企业（有限合伙）    联营企业                  其他应收款            942,223,192.75                                                                                942,223,192.75 项目合作款                  经营性资金往来

                              佛山云鼎科技有限责任公司                        公司联营合营企业的子公司  其他应收款            932,956,727.01