杭华股份:杭华油墨股份有限公司内部控制审计报告
2024年04月22日 16:20
【摘要】目录一、内部控制审计报告......第1—2页内部控制审计报告天健审〔2024〕1487号杭华油墨股份有限公司全体股东:按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了杭华油墨股份有限公司(以下简称杭华股份公司)2...
目 录 一、内部控制审计报告......第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕1487 号 杭华油墨股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了杭华油墨股份有限公司(以下简称杭华股份公司)2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是杭华股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,杭华股份公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国·杭州 中国注册会计师: 二〇二四年四月十九日
更多公告
- 【杭华股份:杭华油墨股份有限公司2023年度董事会审计委员会履职情况报告】 (2024-04-22 16:20)
- 【杭华股份:杭华油墨股份有限公司2023年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告】 (2024-04-22 16:20)
- 【杭华股份:杭华油墨股份有限公司2023年年度报告摘要】 (2024-04-22 16:20)
- 【杭华股份:杭华油墨股份有限公司2023年度会计师事务所履职情况评估报告】 (2024-04-22 16:20)
- 【杭华股份:杭华油墨股份有限公司关于完成公司董事会、监事会换届选举及聘任高级管理人员的公告】 (2023-12-27 18:00)
- 【杭华股份:杭华油墨股份有限公司关于召开2023年第五次临时股东大会的通知】 (2023-12-11 16:43)
- 【杭华股份:杭华油墨股份有限公司内幕信息及知情人管理制度(2023年12月修订)】 (2023-12-11 16:43)
- 【杭华股份:杭华油墨股份有限公司关于使用部分自有资金进行现金管理的公告】 (2023-12-11 16:43)
- 【杭华股份:杭华油墨股份有限公司关于公司董事会、监事会换届选举的公告】 (2023-12-11 16:43)
- 【杭华股份:杭华油墨股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十九次会议相关事项的事前认可意见】 (2023-11-06 17:39)