北陆药业:控股股东及其关联人占用资金情况专项公告

【摘要】 股票代码：300016股票简称：北陆药业公告编号：2024-027 债券代码：123082债券简称：北陆转债 北京北陆药业股份有限公司 控股股东及其关联人占用资金情况专项公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整...

股票代码：300016            股票简称：北陆药业            公告编号：2024-027
债券代码：123082            债券简称：北陆转债

                北京北陆药业股份有限公司

          控股股东及其关联人占用资金情况专项公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  北京北陆药业股份有限公司（以下简称“公司”、“北陆药业”）2023 年度审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）对公司2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行了审核，并出具了专项报告。具体内容公告如下：

    一、关于控股股东及其关联人占用资金情况专项说明

  致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于北京北陆药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》（致同专字（2024）第 110A008422 号）。根据中国注册会计师执业准则审计了北陆药业公司 2023
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并
及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第 110A012740 号无保留意见审计报告。

  根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，北陆药业公司编制了本专项说明所附的北京北陆药业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。

  编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北陆药业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计北陆药业公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对北陆药业公司实施于 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2023 年度北陆药业公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    二、备查文件

  致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于北京北陆药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》。

    特此公告。

                                    北京北陆药业股份有限公司 董事会
                                        二○二四年四月二十二日


      北京北陆药业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京北陆药业股份有限公司                                                                          单位：万元

                                      占用方与上  上市公司核  2023 年期初  2023 年度占用  2023 年度占  2023 年度  2023 年期末  占用形成原

 非经营性资金占用    资金占用方名称  市公司的关  算的会计科  占用资金余  累计发生金额    用资金的利  偿还累计发  占用资金余      因      占用性质
                                        联关系        目          额      （不含利息）    息(如有)      生金额        额

 控股股东、实际控
 制人及其附属企业

      小计                        -            -            -                            -            -          -            -          -      -

 前控股股东、实际                                                                                                                  -

 控制人及其附属企
 业

      小计                        -            -            -            -                -            -          -            -          -      -

 其他关联方及附属                                                                                                                  -

 企业                                                                                                                              -

      小计                        -            -            -            -                -            -          -            -          -      -

      总计                        -            -            -            -                -            -                        -          -      -

                                      往来方与上  上市公司核  2023 年期初  2023 年度往来  2023 年度往  2023 年度  2023 年期末  往来形成原

 其他关联资金往来  资金往来方名称    市公司的关  算的会计科  往来资金余  累计发生金额    来资金的利  偿还累计发  往来资金余      因      往来性质
                                        联关系        目          额      （不含利息）    息(如有)      生金额        额

 控股股东、实际控                                                                                                                  -

 制人及其附属企业                                                                                                                  -

                  浙江海昌药业股份  子公司      其他应收款      6,000.00        3,000.00        303.74    1,303.74      8,000.00  资金拆借  非 经 营 性
                  有限公司                                                                                                                      往来

 上市公司的子公司  北京艾湃克斯医药  子公司      其他应收款                      2,896.77                    860.00      2,036.77  资金拆借  非 经 营 性
 及其附属企业      研发有限公司                                                                                                                  往来

                  安徽陆盈药业有限  子公司      其他应收款                        745.10                                  745.10  资金拆借  非 经 营 性
                  公司                                                                                                                          往来

 其他关联方及其附                                                                                                                  -

 属企业                                                                                                                            -

      总计                        -            -            -    6,000.00        6,641.87        303.74    2,163.74    10,781.87          -      -

 公司法定代表人：                            主管会计工作的公司负责人:                  公司会计机构负责人：

 关于北京北陆药业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联

    资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）

                      目 录

关于北京北陆药业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来的专项说明
北京北陆药业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他 1
关联资金往来情况汇总表


                                                                                                        致同会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                                                                        中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号