关于安徽铜都流体科技股份有限公司首次公开发行股票并上市辅导工作进展报告(第十八期)

【摘要】关于安徽铜都流体科技股份有限公司首次公开发行股票并上市辅导工作进展情况报告（第十八期）安徽铜都流体科技股份有限公司(以下简称“铜都流体”或“辅导对象”)拟申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市。国元证券股份有限公司(以下简称“国元证...

      关于安徽铜都流体科技股份有限公司

            首次公开发行股票并上市

      辅导工作进展情况报告（第十八期）

    安徽铜都流体科技股份有限公司(以下简称“铜都流体”或“辅导对象”)拟申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市。国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”或“辅导机构”)作为铜都流体辅导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法(2023 年修订)》《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》等有关规定,以及《安徽铜都流体科技股份有限公司与国元证券股份有限公司之股票发行与上市辅导协议》相关约定开展辅导工作。现就本期辅导工作进展情况报告如下:

  一、辅导工作开展情况

    （一）辅导人员

    国元证券委派高震、张继春、时孟灿、陈华卿、王贵宾、凤宇、蔡佳轩、贾云鸽、葛强等组成铜都流体辅导工作小组，其中高震为辅导工作小组负责
人。本期辅导小组成员较上期无人员变更。截至本报告签署之日，上述辅导人员均不存在同时担任四家以上企业辅导工作的情况。

    （二）辅导时间及方式

    本次辅导期间为 2024 年 1 月至 2024 年 3 月。根据铜都流体的实际情况，在
辅导过程中，辅导工作小组通过持续获取并核查铜都流体提交的相关资料、询问公司高管人员、召开中介机构协调会、对财务及法律事项梳理，持续跟踪发行人行业政策及行业动态，对铜都流体进行尽职调查，并针对性地提出了完善公司治理及部分内部控制、加强规范运作等建议。

    （三）辅导的主要内容

    本次辅导期间，国元证券辅导工作小组根据国家有关法律法规及中国证监会
的有关规定，协调公司及各中介机构，按照辅导工作安排，开展本期上市辅导工作，具体情况如下：

  1、召开中介机构协调会，对当前资本市场审核要点和审核环境进行探讨，明确公司后续上市计划，按照既定计划开展准备工作，并对 2023 年年报审计情况进行沟通；

  2、取得公司销售、采购等内部控制文件，了解公司的内部控制流程，进一步梳理和检查，并对财务及业务相关人员进行访谈；

  3、对公司 2024 年第一季度财务状况和经营成果等进行核查，核实公司业务开展情况，并就财务规范性与公司管理层沟通；

  4、就国内各板块上市政策更新及审核监管要求与企业进行沟通，并根据法律监管规定对辅导对象进行现场培训；

  5、针对公司经营业绩稳定性与企业管理层进行沟通，分析国内经济环境、行业竞争等方面的现状及变化对公司可能造成的影响。

  （四）证券服务机构配合开展辅导工作情况

  在辅导过程中，上海市锦天城律师事务所、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）积极配合国元证券对铜都流体进行辅导工作。

  二、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决方案

  本期辅导主要存在的问题如下：①由于各上市板块更加强调板块定位，公司拟在北交所上市，需进一步论证公司创新性特征，尤其是盾构机关键核心部件领域，突出公司亮点和竞争优势；②由于公司下游客户主要为大型国有企业或市政单位，客户回函率相对不高，虽符合行业特征，但仍需与客户做好有效沟通，适当提高回函率。针对上述存在的主要问题提出了以下解决方案：①查阅公开资料并结合公司产品技术特征，与发行人技术研发部门，深入探讨公司创新性特征，论述公司核心技术优势；②加大客户核查力度，在提高回函率的基础上，对回函
不符或未回函的客户，寻找原因，实施差异调节或替代性测试。

  三、下一阶段的辅导工作安排

  为进一步推进辅导工作进程，国元证券将继续对辅导对象进行持续、深入的辅导，后续辅导计划初步确定如下：

  1、将通过组织控股股东、实际控制人、董监高、主要股东自学和讨论等方式继续开展辅导培训工作，并会同其他中介机构对公司上市运作过程中可能存在问题进行沟通交流。

  2、紧跟上市相关政策调整并与企业进行深入沟通，引导辅导对象持续关注最新的监管政策和规范运作要求。

  3、对公司 2024 年度第二季度财务状况和经营成果等进行核查，核实公司业务开展情况，督导公司进一步健全财务会计管理体系，完善内部决策和控制制度。
  4、针对公司具体情况进行辅导总结，对公司是否具备发行条件、上市条件进行综合评估。