东北证券:东北证券股份有限公司2023年度风险控制指标情况报告

【摘要】东北证券股份有限公司2023年度风险控制指标情况报告2023年，东北证券股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）切实贯彻监管要求，动态监控净资本和流动性等风险控制指标，全面开展净资本与流动性的敏感性分析和压力测试，确保风险控制指...

            东北证券股份有限公司

        2023 年度风险控制指标情况报告

    2023 年，东北证券股份有限公司（以下简称“本公司
或公司”）切实贯彻监管要求，动态监控净资本和流动性等风险控制指标，全面开展净资本与流动性的敏感性分析和压力测试，确保风险控制指标持续达到监管部门规定的标准。

    一、公司风险控制指标监控体系

    公司始终坚持稳健经营，注重风险管理，建立了以净资本和流动性为核心的风险控制指标动态监控体系。通过组织保障、制度保障、技术保障等措施，确保公司净资本和流动性等风险控制指标在任一时点符合监管要求。

    （一）组织保障方面，公司建立健全了风险控制指标动态监控工作的组织体系，指定了首席风险官负责管理动态监控系统的建设与运行；明确了风险管理总部、资金运营部、信息技术部等部门在指标监控、系统建设与运维等方面的职责。

    （二）制度保障方面，公司制定了《公司净资本等风险控制指标管理办法》和《公司净资本等风险控制指标监控工作指引》，规范了数据维护、操作规程、预警报告等

  要求。

      （三）系统保障方面，通过建立的净资本并表风险管
  理系统实现对净资本和流动性等风险控制指标的动态监控、
  自动预警和报告，并通过建立有效管理机制，确保监控系
  统稳定、安全和高效运行。

      二、风险控制指标监控与执行情况

      公司对净资本和流动性等风险控制指标设定了规定标
  准、预警标准和公司标准、公司预警四级监控阈值；公司
  设立专人对净资本和流动性等各项风险控制指标的达标状
  况进行日常监控，及时掌握业务变动对净资本和流动性等
  风险控制指标的影响，严格按照《证券公司风险控制指标
  管理办法》等规定进行报告。公司风控指标监控与执行情
  况如下所示：

                            公司风控指标监控与执行情况表

                                                                              单位：元

      项  目          2023 年 12 月 31 日    2022 年 12 月 31 日  预警标准  监管标准

核心净资本                10,521,254,186.46    10,111,100,486.70    -          -

附属净资本                3,175,000,000.00    2,485,000,000.00    -          -

净资本                    13,696,254,186.46    12,596,100,486.70    -          -

净资产                    16,915,933,373.36    16,664,290,267.53    -          -

各项风险资本准备之和      7,381,785,020.71    6,762,583,991.73    -          -

表内外资产总额            62,193,315,588.71    56,961,433,548.46    -          -

风险覆盖率（%）                    185.54%              186.26%    ≥120%    ≥100%

资本杠杆率（%）                      17.40%              18.28%    ≥9.6%      ≥8%

流动性覆盖率（%）                  378.24%              258.45%    ≥120%    ≥100%

净稳定资金率（%）                  143.53%              145.69%    ≥120%    ≥100%


净资本/净资产（%）                  80.97%              75.59%    ≥24%      ≥20%

净资本/负债（%）                    31.61%              32.92%    ≥9.6%      ≥8%

净资产/负债（%）                    39.04%              43.55%    ≥12%      ≥10%

自营权益类证券及其衍生              28.19%              30.59%    ≤80%    ≤100%
品/净资本（%）

自营非权益类证券及其衍            231.21%              192.56%    ≤400%    ≤500%
生品/净资本（%）

      报告期内，公司以净资本和流动性为核心的各项风险
  控制指标均持续符合监管标准，未发生主动触及监管标准
  的情况。

      三、风险控制指标压力测试情况

      综合压力测试方面，根据监管要求和公司风险管理需
  要，报告期内公司共开展 2 次综合压力测试，包括集团层面
  的并表压力测试 1 次。综合压力测试是公司结合自身业务特
  点，在充分预计整体风险的基础上，审慎、合理设定相关
  压力情景，对净资本等风险控制指标和利润影响等进行的
  全面压力测试，以评估未来压力情景下公司整体风险状况
  及风险承受能力。

      专项压力测试方面，公司针对新业务、重大投融资、
  业务规模配置、利润分配、或有包销及新增分支机构等事
  项，开展多次专项压力测试报告，以确保公司的各项风险
  控制指标持续符合监管要求。

      四、净资本补足机制建立情况

      为有效管理风险，公司制定了《公司净资本补足管理
  办法》和《公司净资本等风险控制指标监控工作指引》，
对于证监会规定的“不得低于”一定标准的风险控制指标，公司内部的预警标准根据指标敏感性的不同，分别进行不同程度调高，对于规定“不得超过”一定标准的风险控制指标，预警标准分别进行不同程度调低。预警指标在本公司风险监控系统予以设置并实时预警。风险管理总部作为公司净资本等风险控制指标的动态监控部门，负责实施对净资本等风险控制指标的动态监控、汇总、分析，并根据指标状况提出调整相关指标和净资本补足的意见和建议。当公司净资本等风险控制指标出现预警时，公司风险管理总部将向公司管理层及相关部门发出风险提示，公司将视具体情况，通过增资扩股、借入次级债、减少长期资产占比、提高盈利能力或采取其他符合规定的措施，增强公司资产流动性，提高公司净资本规模。

    综上所述，2023 年度公司以净资本和流动性为核心的
各项风险控制指标持续符合监管标准，公司整体风险可测、可控、可承受。

                              东北证券股份有限公司
                              二〇二四年四月十七日