万集科技:2023年度财务决算报告

【摘要】北京万集科技股份有限公司2023年度财务决算报告北京万集科技股份有限公司（以下简称“万集科技”或“公司”）2023年12月31日资产负债表、2023年度利润表、2023年度现金流量表、2023年度所有者权益变动表及相关报表附注已经信永中和会...

            北京万集科技股份有限公司

              2023 年度财务决算报告

    北京万集科技股份有限公司（以下简称“万集科技”或“公司”）2023年12月31日资产负债表、2023年度利润表、2023年度现金流量表、2023年度所有者权益变动表及相关报表附注已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：

    一、主要会计数据

                                                      单位：人民币元

      项目              2023 年            2022 年      同比增减（%）

    营业收入          908,980,084.43      873,083,015.20          4.11%

    营业成本          603,222,581.69      452,906,433.67          33.19%

    营业利润          -395,273,977.45      -49,817,316.13        -693.45%

    利润总额          -398,733,715.68      -53,319,092.04        -647.83%

归属于上市公司普通    -385,530,409.51      -28,988,080.89      -1229.96%

  股股东的净利润
归属于上市公司普通

股股东的扣除非经常    -401,942,511.46      -53,139,046.83        -656.40%

 性损益后的净利润

经营活动产生的现金    -261,902,423.07      -74,099,802.05        -253.45%

    流量净额

    资产总额          3,262,640,426.06    3,422,729,704.77          -4.68%

    负债总额          945,439,822.49      723,785,466.15          30.62%

归属于上市公司普通    2,305,419,030.68    2,688,797,504.00        -14.26%

股股东的所有者权益

 期末总股本（股）      213,133,112.00      213,133,112.00          0.00%

  注：2022年资产总额、负债总额为执行企业会计准则变更追溯调整后金额

    二、主要财务指标

                项目                  2023 年    2022 年  同比增减（%）

        基本每股收益（元/股）            -1.8089    -0.1360    -1230.05%

        稀释每股收益（元/股）            -1.8089    -0.1360    -1230.05%

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/    -1.8859    -0.2493      -656.47%

                股）

    加权平均净资产收益率（%）          -16.72%    -1.07%      -15.65%

 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收    -17.43%    -1.97%      -15.46%

            益率（%）

每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）      -1.23      -0.35      -251.09%


归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）      10.82      12.62      14.28%

    资产负债率（%）（母公司）          24.47%    17.66%        6.81%

    三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

    （一）资产变动情况

                                                      单位：人民币元

      项目            2023 年          2022 年        同比增减（%）

    货币资金        207,295,665.10      799,805,310.02        -74.08%

  交易性金融资产      330,000,000.00                0.00        100.00%

    应收票据          16,687,869.37        13,817,274.08          20.78%

    应收账款        1,066,525,470.89      1,036,390,750.10          2.91%

  应收款项融资          153,126.25        9,498,173.06        -98.39%

    预付款项          41,427,685.28        59,953,988.59        -30.90%

    应收股利                  0.00          196,509.69        -100.00%

      存货          398,420,679.46      419,114,093.51          -4.94%

  长期股权投资      124,860,816.82      104,889,590.30          19.04%

  投资性房地产        20,168,107.52        17,259,517.12          16.85%

    开发支出          14,023,524.16        38,251,157.77        -63.34%

  递延所得税资产      106,359,948.86        81,412,338.88          30.64%

  其他非流动资产              0.00        48,468,872.50        -100.00%

    资产总计        3,262,640,426.06      3,422,729,704.77          -4.68%

    注：2022年递延所得税资产、资产总额为执行企业会计准则变更追溯调整后金额

    1、货币资金年末较年初减少74.08%，主要系本期增加权益性投资及购买原材料付款增加所致。

    2、交易性金融资产年末较年初增加100%，主要是投资理财产品所致。

    3、应收票据年末较年初增加20.78%，主要系本期收到承兑汇票增加所致。
    4、应收账款年末较年初增加2.91%，主要系营业收入较上年增长影响所致。
    5、应收款项融资年末较年初减少98.39%，主要系承兑汇票到期结算及转让增加所致。

    6、预付账款年末较年初减少30.9%，主要系部分年初预付款本期结算所致。
    7、应收股利年末较年初减少100%，主要系本期已收到参股公司分红所致。
    8、存货年末较年初减少4.94%，主要系本期减少备货及存货计提跌价准备所致。

    9、长期股权投资年末较年初增加19.04%，主要系本期联营企业投资增加及按照权益法确认投资收益增加所致。


    10、投资性房地产年末较年初增加16.85%，主要系本期自有房屋改变用途所致。

    11、开发支出较年初减少63.34%，主要系本期部分开发支出项目完成开发结项转无形资产所致。

    12、递延所得税资产年末较年初增加30.64%，主要系本期待抵应纳税所得额增加所致。

    13、其他非流动资产年末较年初减少100%，主要系本期武汉子公司预付购房款转固定资产减少所致。

    （二）负债变动情况

                                                      单位：人民币元

          项目              2023 年          2022 年      同比增减（%）

        短期借款            45,000,000.00            0.00        100.00%

        应付票据            110,150,000.00    78,160,520.00          40.93%

        应付账款            399,370,272.53    349,701,050.03          14.20%

      应付职工薪酬          78,958,846.99    55,375,743.60          42.59%

      其他应付款            39,842,201.94    41,980,658.98          -5.09%

      其他流动负债          16,572,120.99      9,252,837.45          79.10%

        递延收益            22,334,327.23    21,287,345.07          4.92%

        负债合计            945,439,822.49    723,785,466.15          30.62%

    1、短期借款年末较年初增加100%，主要系本期增加流动资金贷款所致。
    2、应付票据年末较年初增加40.93%，主要系本期使用承兑汇票结算增加所致。

    3、应付账款年末较年初增加14.20%，主要系本期材料采购增加导致应付账款增加。

    4、应付职工薪酬年末较年初增加42.59%，主要系本期计提职工薪酬增加所致。

    5、其他应付款年末较年初减少5.09%，主要系基建项目工程款支付所致。
    6、其他流动负债年末较年初增加79.1%，主要系本期末未终止确认的银行票据增加所致。

    7、递延收益年末较年初增加4.92%，主要系本期收到政府补助增加所致。
    （三）股东权益变动情况

                                                      单位：人民币元

        项目                2023 年              2022 年      同比增减（%）

 实收资本（或股本）          213,133,112.00      213,133,112.00        0.00%

      资本公积              744,624,570.40      742,481,758.73        0.29%

      盈余公积              121,040,266.97      121,040,266.97        0.00%

    未分配利润              978,319,621.62    1,363,850,031.13      -28.27%

 归属于母公司所有者