兰州黄河:证券投资专项说明

【摘要】董事会的专项说明兰州黄河企业股份有限公司董事会关于2023年度证券投资情况的专项说明按照《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《兰州黄河企业股...

                                                                                          董事会的专项说明

          兰州黄河企业股份有限公司董事会

        关于 2023 年度证券投资情况的专项说明

  按照《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《兰州黄河企业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和兰州黄河企业股份有限公司（以下简称“公司”）《证券投资内控制度》等的相关规定，董事会对公司 2023 年度证券投资情况进行了认真核查。现就有关情况说明如下：

  一、证券投资情况概述

  1、投资目的：为提升自有闲置资金的使用效率，提高资产回报率，增强公司盈利能力，公司在保障日常生产经营资金需求、有效控制投资风险的前提下，不影响公司正常生产经营的情况下，使用部分自有闲置资金进行证券投资，为公司和股东创造更大收益。

  2、资金来源：全部使用公司自有资金，资金来源合法合规。

  3、投资金额：公司及全资子公司使用自有资金不超过 1.5 亿元进行证券投资，其中兰州黄河科贸有限公司（以下简称“科贸公司”）不超过人民币 9000 万元、兰州黄河高效农业发展有限公司（以下简称“农业公司”）不超过人民币 6000 万元。

  4、投资方式：通过独立的自营账户，运用上述自有资金，开展新股配售或者申购、股票投资、债券投资、委托理财（含银行理财产品、信托产品）以及深圳证券交易所认定的其他投资行为，不包含证券衍生品交易；投资取得的收益可进行再投资，再投资的金额不包含在初始投资的 1.5 亿元以内；在该额度范围内，用于投资的资本金可循环使用。

  5、所履行的审批程序：公司于 2022 年 12 月 14 日召开第十一届董事会第十一次会议、
2022 年 12 月 30 日召开 2022 年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于全资子公司使
用自有闲置资金进行证券投资的议案》，同意公司及全资子公司在 2023 年 1 月 1 日至 12 月
31 日期间，继续使用部分自有闲置资金进行证券投资。

  6、公司及下属子公司 2023 年度不存在使用贷款及专项财政拨款等专项资金进行股票及其衍生品种、债券等的投资及委托理财等情形。

  二、2022 年度证券投资损益情况

  2023 年，在公司股东大会批准的额度内，公司全资子公司科贸公司和农业公司分别使用自有资金开展了证券投资。公司 2023 年度证券投资账面净收益为-2943.62 万元。2023 年末，

                                                                                          董事会的专项说明

公司持有证券的详细情况如下：

                                                                        单位：元

                                                      计入

                                              本期  权益

 证券  证券  证券  最初  会计  期初  公允  的累  本期  本期  报告  期末  会计  资金
 品种  代码  简称  投资  计量  账面  价值  计公  购买  出售  期损  账面  核算  来源
                        成本  模式  价值  变动  允价  金额  金额    益    价值  科目

                                              损益  值变

                                                        动

 境 内  60017  中 国  129,6  公 允  162,0  -55,8          365,1  371,8  -37,6  109,7  交 易  自 有
 外 股  6      巨石  43,67  价 值  19,29  03,71          47,60  42,71  40,28  07,75  性 金  资金
 票                    8.69  计量  6.00  7.08          3.99  1.51  5.50  4.32  融 资

                                                                                            产

 境 内  00055  甘 肃  7,672  公 允  6,280  -1,57          20,02  20,04  115,5  6,100  交 易  自 有
 外 股  2      能化  ,088.  价 值  ,000.  2,088          5,480  1,061  81.86  ,000.  性 金  资金
 票                    10    计量  00    .10            .00    .86            00    融 资

                                                                                            产

 境 内  00008  深 圳  6,254  公 允  6,193  -1,12                        -1,12  5,066  交 易  自 有
 外 股  9      机场  ,677.  价 值  ,680.  6,840                        6,840  ,840.  性 金  资金
 票                    66    计量  00    .00                          .00    00    融 资

                                                                                            产

 境 内  30026  巴 安  6,997  公 允  1,856  393,3                        393,3  2,249  交 易  自 有
 外 股  2      水务  ,489.  价 值  ,100.  00.00                        00.00  ,400.  性 金  资金
 票                    85    计量  00                                          00    融 资

                                                                                            产

 境 内  30029  吴 通  2,591  公 允  1,465  395,0                        395,0  1,860  交 易  自 有
 外 股  2      控股  ,775.  价 值  ,000.  00.00                        00.00  ,000.  性 金  资金
 票                    00    计量  00                                          00    融 资

                                                                                            产

 期末持有的其他证券投  0.00    --    0.00  0.00                          0.00  0.00    --    --
 资

                        153,1  --    177,8  -57,7  0.00  385,1  391,8  -37,8  124,9

 合计                  59,70          14,07  14,34          73,08  83,77  63,24  83,99    --    --
                        9.30          6.00  5.18          3.99  3.37  3.64  4.32

 证券投资审批董事会公  2022 年 12 月 15 日

 告披露日期

 证券投资审批股东大会  2022 年 12 月 31 日

 公告披露日期（如有)

  三、证券投资内控制度建设与执行情况

  为规范公司证券投资行为及相关信息披露工作，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，2021 年 6 月公司根据新修订的《证券法》、中国证监会和深交所相关部门规

                                                                                          董事会的专项说明

章与业务规则以及中国证监会专项治理工作等的要求，结合多年来证券投资业务运行的实际经验，对《证券投资内控制度》进行了修订,主要从证券投资的账户与资金管理、投资管理与组织实施、核算管理涉及的会计准则、风险控制和信息披露等方面对原制度进行了调整与完善，使公司证券投资原则、范围与权限、内部审核与报告流程、资金使用监督、风险管控、责任部门及责任人员等方面的具体制度条款更加符合运行实际，制度执行的可操作性进一步提升，为有效防范投资风险提供了可靠保证。

  1、投资原则：从事证券投资必须遵循“规范运作、防范风险、资金安全、量力而行、效益优先”的原则，不能影响公司正常经营和主营业务发展。

  2、风险分析与控制：公司深刻地认识到证券投资是一种高风险投资，投资过程中可能存在以下风险：一是系统性风险：由于全局性事件引起的投资收益变动的不确定性，系统风险对所有公司、企业、证券投资者和证券种类均产生影响,包括政策风险、经济周期性波动风险、利率风险、购买力风险、汇率风险等；二是非系统性风险：由非全局性事件引起的投资收益变动的不确定性，包括信用风险、财务风险、经营风险、流动性风险、操作风险等。为应对证券投资所面临的上述诸多风险，公司主要通过密切关注国内外政治与宏观经济形势，建立证券投资项目筛选与风险评估体系，以市场价值被低估、未来具有良好成长性的绩优股作为主要投资对象，采取适当的分散投资策略，控制投资规模，以及对被投资证券进行定期投资分析等手段，力求将投资风险控制在较低程度。此外，公司监事会亦有权对公司证券投资情况进行定期或不定期检查，如发现违规操作的情形，可提议召开董事会会议审议停止公司正在进行的证券投资。

  3、账户控制：公司严格执行证券（账户）管理和资金（账户）管理相分离。公司在证券公司开立资金账户，与开户银行、证券公司达成三方存管协议，使银行账户与证券公司的资金账户对接。资金账户中的资金只能转回公司指定三方存管的银行账户。所有