乖宝宠物:中泰证券股份有限公司关于乖宝宠物食品集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

【摘要】中泰证券股份有限公司关于乖宝宠物食品集团股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐人”）作为乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称“乖宝宠物”或“公司”）持续督导的保荐人，根据...

              中泰证券股份有限公司

        关于乖宝宠物食品集团股份有限公司

    2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

  中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“保荐人”）作为乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称“乖宝宠物”或“公司”）持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的要求，对乖宝宠物 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：

  一、募集资金基本情况

  （一）实际募集资金金额、资金时间到账时间

  经中国证券监督管理委员会《关于同意乖宝宠物食品集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]621 号）同意注册，公司 2023 年8 月于深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）40,004,500.00股，发行价为 39.99 元/股，公司募集资金总额为人民币 1,599,779,955.00 元，扣除发行费用合计人民币 127,381,106.81 元后，实际募集资金净额为人民币1,472,398,848.19元。

  募集资金已于 2023 年 8 月 11 日到账，上述募集资金到位情况已经天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2023 年 8 月 11 日出具了《验资
报告》（天职业字〔2023〕43412 号）。上述募集资金已到账，公司已对募集资金进行了专户存储，并与保荐人、存放募集资金的银行签订了《募集资金三方监管协议》。

  （二）本年度使用金额及年末余额


  截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用金额人民币 599,730,880.00 元，募
集资金余额为人民币 885,568,308.87元，详见下表列示：

                          项目                                金额（元）

1、2023年 8 月 11日募集资金总额                                  1,599,779,955.00

减：发行费用（中泰证券的不含税承销费用、保荐费用）                74,511,694.72

2、2023年 8 月 11日公司收到中泰证券转来的募集资金                1,525,268,260.28

加：2023年度利息收入及银行理财收益扣减手续费净额                    3,243,101.89

减：置换先期投入的发行费用                                        11,702,352.79

减：募集资金专户支付的发行费                                      31,509,820.51

减：2023年度累计使用募集资金（注）                              599,730,880.00

3、截至 2023年 12 月 31日募集资金余额                              885,568,308.87

其中：募集资金专项账户存款余额                                    100,568,308.87

购买银行理财或存款类产品                                          525,000,000.00

闲置超募资金暂时补充流动资金                                      260,000,000.00

注：“2023 年度累计使用募集资金”中包括募集资金到账之后实际已置换先期投入金额。
  二、募集资金存放和管理情况

  （一）募集资金管理制度情况

  公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《乖宝宠物食品集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该《管理制度》经公司 2023 年度第一届董事会第二十四次会议审议通过。

  根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了中国光大银行股份有限公司聊城分行 56460188000195109 账户、中国建设银行股份有限公司聊城市中支行 37050185860800001869 账户、中国农业银行股份有限公司聊城开发区支行
15851001041999994 账 户 、 兴 业 银 行 股 份 有 限 公 司 聊 城 分 行
377610100100392336 账 户 、 齐 鲁 银 行 股 份 有 限 公 司 聊 城 开 发 区 支 行
86612004101421015631 账户、中国民生银行股份有限公司聊城分行 640695532
和招商银行股份有限公司聊城分行 999020483110668 账户，而后公司董事会通过了《关于新增募集资金专户并授权签订募集资金监管协议的议案》新增批准开设了中国建设银行股份有限公司聊城市中支行 37050185860800001923 账户、中国光大银行股份有限公司济南分行 56460180806308888 账户、中国民生银行股份有限公司济南分行 641559997 账户、中国民生银行股份有限公司济南分行641559315 账户，以上账户均仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。公司所有募集资金项目投资的支出，在资金使用计划或者公司预算范围内，由财务部门审核，财务负责人、总经理签批后，由会计部门执行。募集资金投资项目超过计划投入时，按不同的限额，由总经理、董事长或者上报董事会批准。募集资金投资项目由总经理负责组织实施。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督。公司财务部门定期对募集资金使用情况进行检查核实，并将检查情况报告董事会，同时抄送监事会和总经理。

  （二）募集资金三方监管协议情况

  根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐人中泰证券股份有限
公司已于 2023 年 8 月 28 日与齐鲁银行股份有限公司聊城开发区支行、兴业银
行股份有限公司聊城分行、中国民生银行股份有限公司济南分行、招商银行股份有限公司聊城分行、中国建设银行股份有限公司聊城市中支行、中国农业银行股份有限公司聊城开发区支行、中国光大银行股份有限公司济南分行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。

  2023 年 10 月 13 日，公司与子公司（包括：山东海创工贸有限公司、乖宝
(山东)供应链有限公司）、保荐人中泰证券股份有限公司与新增募集资金专项账户开户银行（包括：中国建设银行股份有限公司聊城市中支行、中国光大银行股份有限公司济南分行、中国民生银行股份有限公司济南分行）分别签署了《募集资金四方监管协议》。

  （三）募集资金专户存储情况


      截至 2023 年 12 月 31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

                                                                          单位：元

              存放银行                银行账户账号      存款方式      余额

    中国光大银行股份有限公司聊城  56460188000195109    活 期 、 定  107,100,097.70

    分行                                                  期

    中国建设银行股份有限公司聊城  37050185860800001869  活 期 、 定        已销户

    市中支行                                              期

    中国农业银行股份有限公司聊城  15851001041999994    活 期 、 定  170,731,641.18

    开发区支行                                            期

    兴业银行股份有限公司聊城分行  377610100100392336    活 期 、 定        已销户

                                                          期

    齐鲁银行股份有限公司聊城开发  86612004101421015631  活 期 、 定    6,891,621.27

    区支行                                                期

    中国民生银行股份有限公司聊城  640695532            活 期 、 定    7,289,725.40

    分行                                                  期

    招商银行股份有限公司聊城分行  999020483110668      活 期 、 定  14,316,685.06

                                                          期

    中国建设银行股份有限公司聊城  37050185860800001923  活 期 、 定  199,882,579.58

    市中支行                                              期

    中国光大银行股份有限公司济南  56460180806308888    活 期 、 定  100,003,740.42

    分行                                                  期

    中国民生银行股份有限公司济南  641559997            活 期 、 定        已销户

    分行                                                  期

    中国民生银行股份有限公司济南  641559315            活 期 、 定  19,352,218.26

    分行                                                  期

                                  合计                                625,568,308.87

      公司为提高募集资金使用效益，将部分暂时闲置募集资金存入定期存款户。
  截至 2023 年 12 月 31 日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的总金额为

  525,000,000.00元，具体情况如下列示：

      存放银行        产品        存款账号        利率    到期日    金额（元）