网达软件:董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

【摘要】上海网达软件股份有限公司董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务...

      上海网达软件股份有限公司董事会审计委员会

      2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

  根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海网达软件股份有限公司章程》等有关规定。作为上海网达软件股份有限公司（以下简称“公司”）的审计委员会委员，勤勉尽责、恪尽职守，认真审慎地履行职责，积极开展工作，充分发挥专业作用。现将董事会审计委员会 2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况汇报如下：

  一、  2023 年年审会计师事务所的基本情况

  （一）会计师事务所基本信息

  中汇会计师事务所（特殊普通合伙）创立于 1992 年，2013 年 12 月转制为
特殊普通合伙，管理总部设立于杭州。经过近 30 年的发展，先后在北京、上海、深圳、成都、南京、苏州、无锡、宁波、济南、广州、长春等经济较为发达的省市设立了分支机构，同时也在中国香港与美国洛杉矶设立国际服务网络，中汇对各分支机构在人力资源管理、合伙人考核晋升及分配机制、业务项目管理、执业技术标准和质量控制、会计核算与财务管理、信息化管理与作业系统等各方面实行高度一体化管理模式。中汇拥有从事证券、期货业务，央企年报审计业务，金融相关审计业务，会计司法鉴定业务等多种重要的执业资格与服务能力，能为国内外各行业客户提供财务审计及咨询、内控审计及咨询、IT 审计及咨询、国际业务等全方面的专业服务，尤其在 IPO 及上市公司审计、国有大型企业年报审计、金融机构年报审计，以及内部控制审计等专业服务领域具有较强的实力，能够较好满足公司建立健全内部控制及财务审计工作的需求。中汇在 2003 年加入全球排名前十三的国际会计网络，在全球拥有 125 个国家网络服务资源，能够更好服务中国企业走向国际。

  中汇首席合伙人余强，截至 2023 年 12 月 31 日，合伙人数量 103 人，注册
会计师人数 701 人。上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 282人。


  中汇 2022 年度业务收入为 102,896 万元，其中审计业务收入 94,453 万元，
证券业务收入 52,115 万元。2022 年共承办 159 家上市公司年报审计，主要行业
涵盖制造业、信息传输、软件和信息技术服务等行业，年度上市公司审计收费总额 13,684 万元。

  （二）聘任会计师事务所履行的程序

  公司董事会审计委员会 2023 年度第二次会议、公司第四届董事会第六次会议和公司 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

  二、  审计委员会对会计师事务所监督情况

  根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

  （一）审计委员会对中汇的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审
计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 21 日，
董事会审计委员会 2023 年度第二次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司外部审计机构，并同意提交董事会审议。

  （二）2024 年 1 月 17 日，审计委员会以通讯方式与负责公司审计工作的
注册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作重点事项进行了深入沟通。

  （三）2024 年 4 月 2 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师
进行初审后沟通，对 2023 年度审计基本情况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。

  （四）2024 年 4 月 12 日，审计委员会以通讯方式召开 2024 第三次会议，
审议通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

  三、  总体评价


  公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

                            上海网达软件股份有限公司董事会审计委员会
                                                    2024 年 4 月 16 日