税友股份:审计委员会对2023年年度会计师事务所履行监督职责情况报告

【摘要】税友软件集团股份有限公司董事会审计委员会对2023年年度会计师事务所履行监督职责情况报告税友软件集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请了天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）作为公司2023年度财务及内部控制审...

            税友软件集团股份有限公司

                  董事会审计委员会

  对 2023 年年度会计师事务所履行监督职责情况报告

    税友软件集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请了天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）作为公司 2023 年度财务及内部控制审计机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规的规定，以及公司《审计委员会工作细则》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对天健 2023 年审计工作履行了监督职责，现将情况汇报如下：

    一、2023 年年审会计师事务所基本情况

    （一）会计师事务所基本情况

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）成立于 2011 年
7 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为王国海先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，是由一批资深注册会计师创办的首批具有 A+H 股企业审计资质的全国性大型会计审计服务机构。截至
2023 年 12 月 31 日，天健所合伙人数量为 238 人，注册会计师 2,272 人，其
中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人。2023 年度上市公司（含
A、B 股）审计客户共计 675 家，收费总额人民币 6.63 亿元，上述上市公司主
要涉及制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，建筑业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、仓储和邮政业等行业。本公司同行业上市公司审计客户 52 家。

    （二）聘任会计师事务所履行的程序

    公司于 2023 年 4 月 15 日召开第五届董事会第十三次会议，2023 年 5 月 11
日召开 2022 年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2023 年年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司 2023 年年度审计机构。公司独立董事就前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。


    二、审计委员会履行监督职责情况

    公司第六届董事会审计委员会根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，对天健所履行监督职责的情况如下：

    1、公司于 2023 年 4 月 15 日召开第五届董事会审计委员会会议，审议通过
了《关于续聘公司 2023 年年度审计机构的议案》。公司董事会审计委员会对天健的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力进行了充分的了解和审查，在查阅了天健的基本情况、资格证照和诚信记录等相关信息后，认为其具备证券、期货相关业务执业资格，具备审计的专业能力和资质，在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。一致同意将续聘天健为公司 2023 年度审计机构事项提交公司董事会审议。

    2、在天健就公司 2023 年年度审计工作开展过程中，审计委员会与天健项目
组展开了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促其按照工作计划开展审计工作，并对其履职情况进行了评估。2024 年 3 月，天健通过邮件方式与公司第六届董事会审计委员沟通了公司 2023 年度审计范围和审计报告用途、审计时间安排、影响审计业务的重要因素、人员安排等相关事项。审计过程中，审计委员会听取天健项目组关于公司 2023 年度审计重点内容的汇报，并针对收入确认事项、成本归集事项、递延所得税资产的合理性、应收账款核算方式等关键审计事项进行了充分沟通。

    3、2024 年 4 月 12 日，公司第六届董事会审计委员会会议审议通过了《2023
年年度报告及摘要》等议案，对财务报表、内部控制审计完成情况、公司配合审计情况等事项进行了充分沟通。董事会审计委员会认为相关报告真实、客观地反映了公司在经营管理及财务方面的实际情况，同意将相关议案提交公司第六届董事会第三次会议审议。

    四、总体评价

    审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计
报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

    审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

    特此报告。

                            税友软件集团股份有限公司董事会审计委员会
                                                    2024 年 4 月 16 日