神州高铁:董事会审计委员会对年审会计师2023年度履行监督职责情况的报告

【摘要】神州高铁技术股份有限公司董事会审计委员会对年审会计师2023年度履行监督职责情况的报告神州高铁技术股份有限公司（以下简称“公司”）第十四届董事会审计委员会按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办...

    神州高铁技术股份有限公司董事会审计委员会

    对年审会计师 2023 年度履行监督职责情况的报告

    神州高铁技术股份有限公司（以下简称“公司”）第十四届董事会审计委员会按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定勤勉尽责，认真履职。现将第十四届董事会审计委员会对信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：

    一、会计师事务所基本情况

    信永中和成立于 2012 年 3 月 2 日，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街
8 号富华大厦 A 座 8 层，首席合伙人为谭小青先生。截至 2023 年 12 月 31 日，
信永中和合伙人（股东）245 人，注册会计师 1656 人。签署过证券服务业务审计
报告的注册会计师人数超过 660 人。信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，
其中，审计业务收入为 29.34 亿元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信
永中和上市公司年报审计项目 366 家，收费总额 4.62 亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。

    二、审计委员会对会计师事务所监督情况

    根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

    1、董事会审计委员会已对信永中和的基本情况、执业资质相关证明文件、业务规模、人员信息、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为信永中在执业过程中能够坚持独立审计原则，切实履行审计机构应尽的职责。

    2、2024 年 1 月 5 日，审计委员会召开现场会议，信永中和提交了 2023 年
度审计工作方案，就审计目的及范围、审计服务内容、重点审计领域、主要审计
程序、质量保证措施和团队安排等事项与审计委员会进行了沟通。

    3、2024 年 4 月 7 日，审计委员会召开现场会议，信永中和提交 2023 年度
与治理层沟通报告，就 2023 年度审计工作情况、关键审计事项、审计结果等事项与审计委员会进行了沟通。

    三、聘任会计师事务所履行的程序

    1、审计委员会于 2023 年 12 月 6 日召开会议，对拟聘请会计师事务所进行
资格审查，并审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意将上述议案提交公司董事会审议。

    2、公司于 2023 年 12 月 15 日召开第十四届董事会第二十七次会议，审议
通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意将上述议案提交公司股东大会审议。

    3、2024 年 1 月 5 日，公司召开 2024 年第一次临时股东大会，同意续聘信
永中和为公司 2023 年度财务决算及内部控制审计机构。

    四、总体评价

  公司审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，就审计范围、计划、方法等事项及在审计中发现的关注事项与事务所进行了充分的沟通，督促信永中和尽职尽责地进行审计，并确保如期出具审计报告。公司审计委员会认为，信永中和在承担公司 2023 年度财务报告审计、内部控制审计工作中，认真履行职责，审计行为规范有序。

                                            神州高铁技术股份有限公司
                                                  董事会审计委员会

                                                  2024 年 4 月 7 日