四方股份:四方股份对外担保管理办法

【摘要】北京四方继保自动化股份有限公司对外担保管理办法第一章总则第一条为规范北京四方继保自动化股份有限公司（下称“公司”）对外担保行为，保护投资者的合法权益，有效防范公司对外担保风险，保证公司的财务安全，促进公司健康、稳定、持续发展，根据《中华人民...

              北京四方继保自动化股份有限公司

                    对外担保管理办法

                          第一章    总则

第一条  为规范北京四方继保自动化股份有限公司（下称“公司”）对外担保
        行为，保护投资者的合法权益，有效防范公司对外担保风险，保证
        公司的财务安全，促进公司健康、稳定、持续发展，根据《中华人
        民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票
        上市规则》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外
        担保的监管要求》等法律、行政法规、规范性文件及《北京四方继
        保自动化股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，
        制定本办法。

第二条  本办法适用于公司及所属子公司，所属子公司是指纳入公司合并会
        计报表的各级子公司，公司所属子公司的对外担保，视同公司行为。
第三条  本办法所称对外担保是指公司（含公司所属各级子公司，下同）以
        第三人身份为他人提供的保证、抵押、质押及其它方式的担保（包
        括公司对所属子公司提供的担保）。

第四条  对外担保由公司统一管理，未经公司董事会或者股东大会批准，其
        他任何人或公司不得以公司名义对外提供担保，也不得相互提供担
        保。

第五条  公司对外担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则，严
        格控制担保风险。

第六条  公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、

        实际控制人及其关联方应当提供反担保。

                  第二章    对外担保的审批权限

第七条  应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提
        交股东大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下
        列情形：

        （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；
        （二）本公司及本公司控股子公司对外提供的担保总额，超过公司
        最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保；

        （三）本公司及本公司控股子公司对外提供的担保总额，超过公司
        最近一期经审计总资产 30%以后提供的任何担保；

        （四）按照担保金额连续 12 个月内累计计算原则，超过公司最近一
        期经审计总资产 30％的担保；

        （五）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；

        （六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

        （七）上海证券交易所或《公司章程》规定的其他担保情形。

        股东大会审议前款第（四）项担保事项时，应经出席会议的股东所
        持表决权的三分之二以上通过，其他担保事项应经出席会议的股东
        所持表决权的半数以上通过。

        公司股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保事
        项时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决。
        该项表决须经出席股东大会的其他股东所持表决权的过半数通过。
第八条  除前条规定的须经股东大会审批的对外担保外，公司发生的其它对
        外担保事项必须经公司董事会审议。

        董事会权限范围内的对外担保事项，除应当经全体董事的过半数通
        过外，还须经出席董事会的 2/3 以上董事审议同意并做出决议，关
        联董事应当回避表决。


        公司为关联人提供担保的，除应当经全体非关联董事的过半数审议
        通过外，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董
        事审议同意并作出决议，并提交股东大会审议。

        公司因交易或者关联交易导致被担保方成为公司的关联人，在实施
        该交易或者关联交易的同时，应当就存续的关联担保履行相应审议
        程序和信息披露义务。

        董事会或者股东大会未审议通过前款规定的关联担保事项的，交易
        各方应当采取提前终止担保等有效措施。

第九条  公司向其控股子公司提供担保，如每年发生数量众多、需要经常订
        立担保协议而难以就每份协议提交董事会或者股东大会审议的，公
        司可以对资产负债率为 70%以上以及资产负债率低于 70%的两类子
        公司分别预计未来 12 个月的新增担保总额度，并提交股东大会审
        议。

        前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露。任一时点的担保余
        额不得超过股东大会审议通过的担保额度。

第十条  公司向其合营或者联营企业提供担保且担保对象不是公司的董事、
        监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东、控股股东或实际控制人
        的关联人，如每年发生数量众多、需要经常订立担保协议而难以就
        每份协议提交董事会或者股东大会审议的，公司可以对未来 12 个月
        内拟提供担保的具体对象及其对应新增担保额度进行合理预计，并
        提交股东大会审议。

        前述担保事项实际发生时，公司应当及时披露，任一时点的担保余
        额不得超过股东大会审议通过的担保额度。

                  第三章    对外担保的信息披露

第十一条 公司发生对外担保，应当严格按照《上海证券交易所股票上市规则》

          《公司章程》等有关规定，认真履行对外担保的信息披露义务，公
          司资金管理部门及所属子公司资金部门应按规定及时向董事会秘书
          及年度审计机构如实提供公司全部对外担保相关书面文件。

第十二条 公司董事会或股东大会审议批准对外担保后，按照交易所的有关规
        定及时履行信息披露义务，披露内容包括但不限于董事会或股东大
        会决议、截至信息披露日公司及控股子公司对外担保总额、公司对
        控股子公司提供担保的总额、上述数额分别占公司最近一期经审计
        净资产的比例等。

第十三条 公司控股子公司的对外担保，比照上述规定执行。经公司审批同意
          的对外担保，控股子公司在其董事会或股东大会作出决议后及时通
          知公司履行有关信息披露义务。

第十四条 公司及其控股子公司提供反担保应当比照担保的相关规定执行，以
          其提供的反担保金额为标准履行相应审议程序和信息披露义务。
第十五条 公司向其合营或者联营企业进行担保额度预计，同时满足以下条件
          的，可以在其合营或联营企业之间进行担保额度调剂：

        （一）获调剂方的单笔调剂金额不超过公司最近一期经审计净资产
        的 10%；

        （二）在调剂发生时资产负债率超过 70%的担保对象，仅能从资产
        负债率超过 70%（股东大会审议担保额度时）的担保对象处获得担
        保额度；

        （三）在调剂发生时，获调剂方不存在逾期未偿还负债等情况。
        前款调剂事项实际发生时，公司应当及时披露。

第十六条 当发现被担保人债务到期后 15 个工作日未履行还款义务，或是被担
          保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司

          应及时了解担保对象的债务偿还情况，并在知悉后及时披露相关信
          息。

第十七条 证券部门是公司担保信息披露的职能部门，公司担保信息的披露工
          作按照公司《信息披露管理制度》及中国证监会、上海证券交易所
          发布的有关规定执行。

                  第四章    对外担保的内部控制

第十八条 公司提供对外担保，必须严格按照公司相关要求，履行必要的担保
          申请与受理，担保对象调查与评估、担保事项审批，担保合同签订，
          担保对象跟踪，担保责任的履行、解除、追偿，担保损失评估及责
          任追究等流程，全面、科学地评估担保项目风险，并经过科学、有
          效的决策与审批，确保对外担保的风险控制符合公司整体利益。

第十九条  对外担保过程中，公司资金管理部门的主要职责如下：

          （一）负责对担保申请人进行专业初审，重点关注担保对象的财
          务文件是否存在虚假记载等；

          （二）负责组织对担保对象进行评估调查，重点审查担保对象的
          财务状况、偿债能力、经营状况及银行信用记录，担保对象提供的
          反担保资产产权状况、法律纠纷等，对担保事项进行风险评估；
          （三）具体经办对外担保手续；

          （四）对外提供担保之后，及时做好对担保对象的跟踪、监督工
          作；

          （五）认真做好有关担保对象的文件归档管理工作；

          （六）办理与对外担保有关的其他事宜。

第二十条  对外担保过程中，法务部门的主要职责如下：

          （一） 负责起草或从法律上审查与对外担保有关的一切文件（包

          括但不限于担保合同、反担保合同等）；

          （二） 负责处理对外担保过程中出现的法律纠纷；

          （三） 如果担保对象债务到期后，未能及时履行还款义务的，公
          司代为清偿后，负责执行相关措施并进行追索；

          （四） 在担保期间，如果发生担保对象机构变更、被撤销、破产、
          清算等情况时，负责按有关法律规定变更担保合同、行使债务追偿
          权。

第二十一条 对外担保过程中，内控审计部门的主要职责如下：

          （一） 参与对担保对象的评估调查；

          （二） 负责对外担保事项涉及的合同签署、审批等流程的监督；
          （三） 实际发生担保损失时，负责全面调查，出具担保损失报告，
          并提出责任追究的建议。

第二十二条 对外担保过程中，董事会秘书的主要职责如下：

          （一） 对担保事项进行汇总，在提交董事会审议前进行合规性形
          式审核；

          （二） 起草对外担保的董事会或股东大会议案，提交董事会或股
          东大会审议；

          （三） 按规定对担保事项进行信息披露。

第二十三条 需公司提供担保的申请人必须向公司总部提出书面担保申请，将
          担保项目的相关资料及需担保的额度等报送资金管理部门。公司资
          金管理部门对其报送的担保申请进行审核后，提交董事会或股东大
          会审议。

第二十四条 董事会或股东大会按照其各自的权限审议批准，形式要件为董事
          会或股东大会书面决议。

第二十五条 在公司董事会或股东大会做出担保决定前，与担保相关的部门及
          责任人不得在主合同中以保证人的身份签字或盖章。

第二十六条 担保合同的修改、变更、展期，应按原审批程序重新办理。
第二十七条 各控股子公司须定期向公司资金管理部门报送担保额度的使用情