沃森生物:2023年度财务决算报告

【摘要】云南沃森生物技术股份有限公司2023年度财务决算报告云南沃森生物技术股份有限公司（以下简称“沃森生物”或“公司”）2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报...

            云南沃森生物技术股份有限公司

                2023 年度财务决算报告

    云南沃森生物技术股份有限公司（以下简称“沃森生物”或“公司”）2023 年
 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注已经大信会计师事务所（特殊普 通合伙）进行审计，并出具标准的无保留意见审计报告（大信审字[2024]第 5-00004 号）。

    2023 年度，公司实现营业收入 411,377.23 万元，较上年同期减少 19.12%；净
 利润 51,132.51 万元，较上年同期减少 45.50%；归属于母公司所有者的净利润
 41,939.02 万元，较上年同期减少 42.44%。现将公司 2023 年度财务决算（合并口径）
 的相关情况报告如下：
 一、主要资产情况

                                                                    单位：人民币元

序号        项目          2023 年 12 月 31 日    2023 年 1 月 1 日      增减变动额      变动幅度

 1  预付款项                  16,405,974.09      63,493,983.81    -47,088,009.72  -74.16%

 2  其他应收款              163,228,680.28    379,989,844.00    -216,761,163.72  -57.04%

 3  其他非流动金融资产        480,238,800.00    714,988,900.00    -234,750,100.00  -32.83%

 4  投资性房地产              25,955,026.79      38,156,885.12    -12,201,858.33  -31.98%

 5  固定资产              2,081,651,728.75  1,599,961,455.79    481,690,272.96    30.11%

 6  开发支出                399,656,860.37    265,471,733.41    134,185,126.96    50.55%

 7  长期待摊费用              73,818,477.61      43,907,975.22      29,910,502.39    68.12%

 8        资产总计        15,588,869,273.40  15,336,026,444.93    252,842,828.47    1.65%

 变动原因分析：

    (1) 预付款项期末余额 1,640.60 万元，较期初减少 4,708.80 万元，减幅为
 74.16%，主要原因为：报告期内，公司收到预付款涉及的采购物资以及完成研发项目 技术服务及临床试验结算冲销预付款项所致。

    (2) 其他应收款期末余额 16,322.87 万元，较期初减少 21,676.12 万元，减幅
 为 57.04%，主要原因为：报告期内，公司收到转让江苏沃森股权款、员工股票期权 激励行权款及员工股票期权激励行权个税款冲减其他应收款项所致。


    (3) 其他非流动金融资产期末余额 48,023.88 万元，较期初减少 23,475.01 万
 元，减幅为 32.83%，主要原因为：报告期末，公司持有已上市的嘉和生物药业（开 曼）控股有限公司（以下简称“开曼嘉和”）、开曼圣诺医药有限公司（以下简称“圣 诺医药”）股票期末价格下跌，致其他非流动金融资产公允价值下降，以及公司持有 的其他股权资产公允价值变动综合影响所致。

    (4) 投资性房地产期末余额 2,595.50 万元，较期初减少 1,220.19 万元，减幅
 为 31.98%，主要原因为：报告期内，公司出租的房屋转为自用减少投资性房地产所 致。

    (5) 固定资产期末余额 208,165.17 万元，较期初增加 48,169.03 万元，增幅为
 30.11%，主要原因为：报告期内，公司在建工程达到可使用状态转固定资产及其他零 星资产采购致报告期内固定资产增加所致。

    (6) 开发支出期末余额 39,965.69 万元，较期初增加 13,418.51 万元，增幅为
 50.55%，主要原因为：报告期内，公司资本化研发项目研发投入增加所致。
 二、主要负债情况

                                                                      单位：人民币元

序号            项目            2023 年 12 月 31 日    2023 年 1 月 1 日      增减变动额    变动幅度

 1    短期借款                      320,270,722.22    97,181,820.00    223,088,902.22  229.56%

 2    应付票据                        32,654,333.23    59,960,979.02    -27,306,645.79  -45.54%

 3    合同负债                        30,474,293.70    48,777,089.17    -18,302,795.47  -37.52%

 4    其他应付款                      91,800,689.76    162,127,738.35    -70,327,048.59  -43.38%

 5  一年内到期的非流动负债          30,662,101.02    23,349,290.48      7,312,810.54  31.32%

 6    其他流动负债                  766,240,055.64  1,191,617,143.52  -425,377,087.88  -35.70%

 7    长期借款                      434,895,613.99    314,241,430.77    120,654,183.22  38.40%

 8    预计负债                        42,075,669.63                        42,075,669.63  100.00%

 9          负债合计            4,193,509,251.43  4,346,230,903.43  -152,721,652.00  -3.51%

 变动原因分析：

    (1) 短期借款期末余额 32,027.07 万元，较期初增加 22,308.89 万元，增幅为
 229.56%，主要原因为：报告期内，子公司取得短期银行借款所致。

    (2) 应付票据期末余额 3,265.43 万元，较期初减少 2,730.66 万元，减幅为
 45.54%，主要原因为：报告期内，公司银行承兑汇票到期兑付所致。

    (3) 合同负债期末余额 3,047.43 万元，较期初减少 1,830.28 万元，减幅为
37.52%，主要原因为：报告期内，公司销售发货冲减合同负债所致。

    (4) 其他应付款期末余额 9,180.07 万元，较期初减少 7,032.70 万元，减幅为
43.38%，主要原因为：报告期内，公司缴纳员工股票期权激励行权产生代扣代缴个人所得税及退还部分销售保证金所致。

    (5)一年内到期的非流动负债期末余额 3,066.21 万元，较期初增加 731.28 万元，
增幅为 31.32%，主要原因为：报告期末，一年内到期的长期借款重分类所致。

    (6) 其他流动负债期末余额 76,624.01 万元，较期初减少 42,537.71 万元，减
幅为 35.70%，主要原因为：报告期内，公司支付期初预提的推广费用，同时，疫苗产品销售收入减少同向减少疫苗产品推广费用预提，另外，公司根据项目研发工作进度预提项目研发及临床试验费用等综合影响所致。

    (7)长期借款期末余额 43,489.56 万元，较期初增加 12,065.42 万元，增幅为
38.40%，主要原因为：报告期内，子公司取得银行提供的产业化投资长期借款所致。
    (8)预计负债期末余额4,207.57万元，较期初增加4,207.57万元，增幅为100%，主要原因为：报告期内，公司预计应付退货款增加所致。
三、股东权益情况

                                                                    单位：人民币元

 序号        项目          2023 年 12 月 31 日    2023 年 1 月 1 日      增减变动额      变动幅度

  1  股本                  1,607,348,484.00  1,607,243,984.00        104,500.00      0.01%

  2  资本公积              4,899,514,142.72  4,965,498,536.54    -65,984,393.82    -1.33%

  3  减：库存股              358,629,573.18    286,416,643.26      72,212,929.92    25.21%

  4  其他综合收益            217,175,000.00    217,175,000.00

  5  盈余公积                  81,031,665.66    81,031,665.66

  6  未分配利润            2,902,836,489.87  2,499,439,764.08    403,396,725.79    16.14%

  7    所有者权益合计    11,395,360,021.97 10,989,795,541.50    405,564,480.47      3.69%

变动原因分析：

    库存股期末余额 35,862.96 万元，较期初增加 7,221.29 万元，增幅为 25.21%，
主要原因为：报告期内，公司依据 2023 年 4 月 4 日第五届董事会第七次会议决
议于报告期内回购股票，增加库存股 7,221.29 万元 。

四、经营成果情况

                                                                    单位：人民币元

 序号          项目              本期金额          上期金额        增减变动额    变动幅度

  1  投资收益                    7,114,472.14    11,796,909.03    -4,682,436.89  -39.69%

  2  信用减值损失              -88,519,479.82    -45,910,226.08  -42,609,253.74  -92.81%

  3  资产减值损失              -