云南白药:董事会审计委员会2023年度履职情况报告

【摘要】云南白药集团股份有限公司董事会审计委员会2023年度履职情况报告云南白药集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、公司章程》、审计委员会实施细则》的要求，充分发挥专业委员...

            云南白药集团股份有限公司

      董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

  云南白药集团股份有限公司（以下简称“公司”） 董事会审计委员会根据 深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、 公司章程》、 审计委员会实施细则》的要求，充分发挥专业委员会作用，积极开展各项工作，勤勉尽责，认真履行了审计监督职责。现将 2023 年度工作情况汇报如下：

    一、审计委员会基本情况

  公司第十届董事会审计委员会委员由独立董事何勇、张永良及董事谢云山 3 名成员组成。主任委员由具有专业会计资格的独立董事何勇先生担任，审计委员会组成符合中国证监会、深圳证券交易所的相关规定。

    二、审计委员会召开情况

  2023 年度，公司审计委员会共召开了 7 次会议，会议由主任委
员召集并主持，召开情况具体如下：

  3 月 13 日，审计委员会召开 2023 年度第一次会议，审议通过了
 关于注册会计师出具的 2022 年度年报审计初步意见的议案》。

  3 月 16 日，审计委员会召开 2023 年度第二次会议，审议通过了
 公司 2022 年内部审计工作总结及 2023 年内部审计工作计划》。
  3 月 27 日，审计委员会召开 2023 年度第三次会议，审议通过公
司 2022 年度报告及其摘要》、 2022 年度财务决算报告》、 关于会
计师事务所对公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表专项审核报告的议案》、 2022 年度利润分配预案》、 关于2023 年度预计日常关联交易的议案》、2023 年度财务预算报告》、关于 2022 年计提资产减值准备的议案》、 关于会计政策变更的议案》、
  2022 年度内部控制自我评价报告》、 关于支付中审众环会计师事务所 2022 年度审计费用（含内控审计）的议案》、关于续聘公司 2023年度审计机构（含内部控制审计）的议案》、 关于修订<董事会审计委员会实施细则>的议案》。

  4 月 24 日，审计委员会召开 2023 年度第四次会议，审议通过 关
于 2023 年第一季度报告的议案》。

  8 月 25 日，审计委员会召开 2023 年度第五次会议，审议通过 关
于 2023 年半年度报告及其摘要的议案》。

  10 月 25 日，审计委员会召开 2023 年度第六次会议，审议通过
 关于 2023 年第三季度报告的议案》。

  11 月 22 日，审计委员会召开 2023 年度第七次会议，审议通过
 关于 2023 年年报审计计划的议案》。

    三、审计委员会主要工作

  （一）监督及评估外部审计机构工作

  审计委员会对公司聘任的中审众环会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查和评估，认为该会计师事务所在从事证券业务资格等方面，均符合中国证监会的有关规定。为保持审计工作的连续性，同意续聘中审众环为公司2023 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。对外部审计机构
的独立性和专业性，以及在财务报告审计和内部控制审计过程进行了有效监督，并对相关事项进行了沟通，对审计工作计划、识别的关键审计事项判断、重点审计领域等提出要求。中审众环在为公司提供财务报告及内部控制审计服务工作中，恪尽职守，勤勉尽责，独立、客观、公正、及时地完成了各项审计业务。

  （二）监督及评估内部审计工作

  审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，同时督促内审部门严格按照审计计划执行，每季度听取 内部审计工作报告》，每半年度听取 自律监管检查报告》，对内部审计工作安排、审查重点、工作方法提出了指导意见。

  （三）审阅公司财务报告等重大事项

  审计委员会认真审阅了公司的定期财务报告，认为公司定期报告真实、准确、完整地反映了公司报告期内的财务状况和经营成
果，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报。

  审核公司关联交易情况，对公司生产经营过程中关联交易的必要性、定价的公允性、决策程序的规范性等方面进行了审核并发表意见。认为公司与关联方之间发生的关联交易是公司正常的、必要的经营业务往来，决策程序规范，未发现违反相关规定的情形。
  （四）监督及评估公司的内部控制

  审计委员会根据法律法规的修改情况，及时修订公司 董事会审计委员会实施细则》，进一步规范审计委员会运作。监督公司内部制度建立和实施情况，指导公司内控管理部门不断完善内控运行机
制。审核  2023 年度内部控制自我评价报告》，认为公司按照法律法规和相关规定，建立了完善的治理结构，内部控制体系健全，运行有效，公司内部控制实际运作情况符合上市公司治理规范要求的情况。

  （五）协调管理层、内审部门等与外部审计机构的沟通

  审计委员会在公司年报审计工作中，积极推动管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，对各方工作中的诉求和问题进行协调，提高审计工作效率，促进年度审计工作顺利高效的开展。

    四、总体评价

  2023 年，审计委员会严格按照有关规定，勤勉尽责，有效履行各项法定职责，充分发挥了指导、审查和监督的作用，促进公司规范运作，有效维护了公司和全体股东的合法权益。

                                  云南白药集团股份有限公司
                                      董事会审计委员会

                                      2024 年 3 月 28 日