兆威机电:内部控制审计报告

【摘要】深圳市兆威机电股份有限公司内部控制审计报告信会师报字[2024]第ZI10072号深圳市兆威机电股份有限公司内部控制审计报告（截止2023年12月31日）目录页次一、内部控制审计报告1-2二、事务所及注册会计师执业资质证明深圳市兆威机电股份...

 深圳市兆威机电股份有限公司
      内部控制审计报告

信会师报字[2024]第 ZI10072 号

            深圳市兆威机电股份有限公司

                内部控制审计报告

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目  录                      页  次

一、  内部控制审计报告                                1-2
二、  事务所及注册会计师执业资质证明


              深圳市兆威机电股份有限公司

                  内部控制审计报告

                                                信会师报字[2024]第 ZI10072 号
深圳市兆威机电股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了深圳市兆威机电股份有限公司（以下简称“兆威机
电”）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是兆威机电董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，兆威机电于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    立信会计师事务所（特殊普通合伙）  中国注册会计师：

                                      中国注册会计师：

              中国·上海              2024 年 3 月 28 日