汉王科技:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】汉王科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明索引页码专项说明非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1关于汉王科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明XYZH/2024BJ...

              汉王科技股份有限公司

                    2023 年度

      非经营性资金占用及其他关联资金往来的

                    专项说明

索引                                              页码

专项说明

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表        1


                关于汉王科技股份有限公司

 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

                                                        XYZH/2024BJAA8F0020
                                                      汉王科技股份有限公司
汉王科技股份有限公司全体股东：

    我们按照中国注册会计师审计准则审计了汉王科技股份有限公司（以下简称汉王
科技）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2023
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动
表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 28 日出具了 XYZH/2024BJAA8B0083 号无保留
意见的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、
对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的
要求，汉王科技编制了本专项说明所附的公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是汉王科技的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计汉王科技 2023
年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所
有重大方面没有发现不一致。

    除对汉王科技 2023 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载
项目金额与我们审计汉王科技 2023 年度财务报表时汉王科技提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附
加程序。

    为了更好地理解汉王科技 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供汉王科技 2023 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。


                      专项说明（续）        XYZH/2024BJAA8F0020
                                                      汉王科技股份有限公司

 （本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师：张克东

                                        中国注册会计师：王昭

            中国  北京                二○二四年三月二十八日


                                          专项说明（续）

附件一

                                                                                2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

上市公司名称：汉王科技股份有限公司                                                                                                                                                                                                                          单位：人民币元

    非经营性资金占用              资金占用方名称          占用方与上市公      上市公司核算        2023 年期初占用        2023 年度占用累计发生金      2023 年度占        2023 年度偿还      2023 年期末占用

                                                              司的关联关系        的会计科目            资金余额                额（不含利息）            用资金的利        累计发生金额          资金余额        占用形成原因                      占用性质

                                                                                                                                                                  息 ( 如 有）

 控股股东、实际控制人及

      其附属企业

            小计

 前控股股东、实际控制人

    及其 附属企业

            小计

            总计

                                      资金往来方名称          往来方与上市公      上市公司核算        2023 年期初往来        2023 年度往来累计发生        2023 年度往        2023 年度偿还      2023 年期末往来                                      往来性质

      其它关联资金往来                                      司的关联关系        的会计科目            资金余额                金额（不含利息）          来资金 的利      累计发生金额                                往来形成原因          （经营性往来、非经营性往
                                                                                                                                                                  息（如有）                                资金余额                                              来）

控股股东、实际控制人及

      其附 属企业

            小计

                                汉王制造有限公司                      全资子公司                应收账款          59,531,567.08                          4,954.49                                                      59,536,521.57          销售商品/提供劳务                      经营性往来

                                北京汉王卓文科技有限公司              控股子公司                应收账款          2,091,647.37                        133,499.19                                134,899.55            2,090,247.01          销售商品/提供劳务                      经营性往来

                                香港仿翼科技有限公司                  全资子公司                应收账款          1,482,449.37                      1,180,357.89                                376,688.70            2,286,118.56          销售商品/提供劳务                      经营性往来

                                北京汉王影研科技有限公司              全资子公司                应收账款            747,679.55                            7,660.20                                755,339.75                                    销售商品/提供劳务                      经营性往来

                                北京汉王智远科技有限公司              控股子公司                应收账款            174,287.59                        1,500,000.00                              1,674,287.59                                  销售商品/提供劳务                      经营性往来

                                北京汉王赛普科技有限公司              全资子公司                应收账款            57,599.99                        1,709,688.55                              1,767,288.54                                  销售商品/提供劳务                      经营性往来

                                广州汉王智远科技有限公司              控股子公司                应收账款            16,399.92                            25,497.16                                41,897.08                                    销售商品/提供劳务                      经营性往来

                                仿翼（深圳）科技有限公司              全资子公司