南山控股:年度关联方资金占用专项审计报告

【摘要】深圳市新南山控股（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表及专项说明2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明安永华明（2024）专字第70012765_G03号深圳市新南山控股（集团）股...

深圳市新南山控股（集团）股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表及专项说明
2023年度


                  非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                              安永华明（2024）专字第70012765_G03号
                                                深圳市新南山控股（集团）股份有限公司
深圳市新南山控股（集团）股份有限公司全体股东：

  我们审计了深圳市新南山控股（集团）股份有限公司的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司的资产负债表，2023年度的合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量
表以及财务报表附注，并于 2024 年3 月29日出具了编号为 安永华明 （2024 ）审字第
70012765_G02号的无保留意见审计报告。

  按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，深圳市新南山控股（集团）股份有限公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

  如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是深圳市新南山控股（集团）股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深圳市新南山控股（集团）股份有限公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对深圳市新南山控股（集团）股份有限公司2023年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

  为了更好地理解深圳市新南山控股（集团）股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

  本专项说明仅供深圳市新南山控股（集团）股份有限公司为2023年度报告披露使用，不适用于其他用途。


              非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                                              安永华明（2024）专字第70012765_G03号
                                                深圳市新南山控股（集团）股份有限公司
  （本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）                          中国注册会计师：钟  晔
                                                              中国注册会计师：王士杰
                  中国 北京                                        2024 年 3 月 29 日

                            深圳市新南山控股（集团）股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：深圳市新南山控股（集团）股份有限公司                                                                                                                                                单位：人民币万元

 非经营性资金占用                资金占用方名称              占用方与上市公司的 上市公司核算的 2023 年期初占用 2023 年度占用累2023 年度资金 2023 年度偿还累 2023 年期末占用  占用形成原因      占用性质

                                                                    关联关系        会计科目      资金余额      计发生金额    占用的利息    计发生金额      资金余额

现大股东及其附属企业                  不适用

        小计

前大股东及其附属企业                  不适用

        小计

        总计

                                                              占用方与上市公司的  上市公司核    2023 年期初    2023 年度占    2023 年度  2023 年度偿还    2023 年期末

 其它关联资金往来                资金占用方名称                  关联关系        算的会计科    占用资金余额    用累计发生    资金占用    累计发生金额  占用资金余额    占用形成原因      占用性质

                                                                                        目                          金额        的利息

                      中国南山开发（集团）股份有限公司            控股股东        应收账款                                                                                购销与劳务活动/  经营性往来
                                                                                                        165.85        223.91            -          236.26        153.50        租赁

                      深圳市赤湾商业发展有限公司              同受最终控股方控制    应收账款            2.54          64.27            -          66.81              -  购销与劳务活动    经营性往来

                      合肥宝湾国际物流中心有限公司            同受最终控股方控制    应收账款          314.50        119.58            -          364.00          70.08  购销与劳务活动    经营性往来

                      成都南山汽车运动文化发展有限公司        同受最终控股方控制    应收账款            0.70              -            -            0.70              -  购销与劳务活动    经营性往来

                      赤湾东方智慧物联科技（深圳）有限公司    同受最终控股方控制    应收账款            0.52          7.40            -            7.92              -  购销与劳务活动    经营性往来

                      深圳市赤湾海科产业运营有限公司          同受最终控股方控制    应收账款                                                                                购销与劳务活动/  经营性往来
                                                                                                        108.65        325.81            -          431.44          3.02        租赁

                      江西新赤湾智慧物联科技有限公司          同受最终控股方控制    应收账款        8,853.15      34,480.26            -      37,585.78      5,747.63  购销与劳务活动    经营性往来

                      江西赤湾东方物流有限公司                同受最终控股方控制    应收账款            0.16          9.58            -            9.74              -  购销与劳务活动    经营性往来

                      深圳市赤湾东方物流有限公司              同受最终控股方控制    应收账款            7.89          0.05            -            7.94              -  购销与劳务活动    经营性往来

                      蚌埠赤湾东方物流有限公司                同受最终控股方控制    应收账款            25.04          22.67            -          47.71              -  购销与劳务活动    经营性往来

                      深圳市海曜锦实业发展有限公司            同受最终控股方控制    应收账款        2,058.11        178.76            -        2,236.87              -  购销与劳务活动    经营性往来

                      安徽赤湾东方智慧物联科技有限公司        同受最终控股方控制    应收账款        1,479.23      7,312.24            -        7,265.10      1,526.37  购销与劳务活动    经营性往来

控股股东、实际控制人  东方驿站物流科技（天津）有限公司        同受最终控股方控制    应收账款                -          21.90            -          21.60          0.30  购销与劳务活动    经营性往来

  及其附属企业      赤晓企业有限公司                        同受最终控股方控制    应收账款                -          2.25            -            1.25          1.00  购销与劳务活动    经营性往来

                      深圳市海越锦实业发展有限公司            同受最终控股方控制    应收账款                -        255.50            -