建霖家居:关于厦门建霖健康家居股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

【摘要】关于厦门建霖健康家居股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告目录1、专项审计报告2、附表委托单位：厦门建霖健康家居股份有限公司审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：0592-6298668厦门建霖...

      关于厦门建霖健康家居股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

            汇总表的专项审计报告

目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：厦门建霖健康家居股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：0592-6298668


      厦门建霖健康家居股份有限公司

  控股股东及其他关联方资金占用情况的

                专项说明

                大华核字[2024]0011005058 号

    大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified Public Accountants（SpecialGeneral Partnership）


            厦门建霖健康家居股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                      （截止 2023 年 12 月 31 日）

                      目    录                    页  次
一、  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说      1-2
      明

二、  厦门建霖健康家居股份有限公司 2023 年度非      1-2
      经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总

      表


            控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

            资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                                  大华核字[2024] 0011005058 号
厦门建霖健康家居股份有限公司全体股东：

  我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了厦门建霖健康家居股份有限公司（以下简称建霖家居）2023 年度财务报
表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2024 年 3 月 29 日签发
了大华审字[2024] 0011006614 号无保留意见的审计报告。

  根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，就建霖家居编制的2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

  如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是建霖家居管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计建霖家居 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对建霖家居实施 2023 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解建霖家居 2023 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

  本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

  附件：厦门建霖健康家居股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：

                                                    黄羽
          中国·北京              中国注册会计师：

                                                    王准
                                  二〇二四年三月二十九日
附表 2

                                关于厦门建霖健康家居股份有限公司

                        2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                          单位：万元

                                                                    2023 年度  2023 年度

 非经营性资金占  资金占用方  占用方与上市  上市公司  2023 年  占用累计  占用资金  2023 年度  2023 年期  占用形成

      用            名称      公司的关联关  核算的会  期初占用  发生金额  的利息  偿还累计  末占用资    原因    占用性质
                                    系        计科目  资金余额  (不含利    (如有)  发生金额  金余额

                                                                      息)

 现控股股东、实                                                                                                          非经营性
 际控制人及其附                                                                                                            占用

 属企业

      小计            /            /          /                                                              /        /

 前控股股东、实                                                                                                          非经营性
 际控制人及其附                                                                                                          占用

 属企业

      小计            /            /          /                                                              /        /

 其他关联方及其                                                                                                          非经营性
 附属企业                                                                                                                占用

      小计              /              /            /                                                                  /          /

      总计            /            /          /                                                              /        /

                                                                    2023 年度  2023 年度

 其他关联资金往  资金往来方  往来方与上市  上市公司  2023 年  往来累计  往来资金  2023 年度  2023 年期  往来形成

      来            名称      公司的关系  核算的会  期初往来  发生金额  的利息  偿还累计  末往来资    原因    往来性质
                                                计科目  资金余额  （不含利  （如有）  发生金额  金余额

                                                                      息）


控股股东、实际                                                                                                          经营性往
控制人及其附属                                                                                                          来

企业

上市公司的子公                                                                                                          非经营性
司及其附属企业                                                                                                          往来

关联自然人                                                                                                              非经营性
                                                                                                                        往来

其他关联方及其                                                                                                                  非经营性
附属企业                                                                                                                        往来

    总计