聚辰股份:聚辰股份2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

【摘要】20232023信会师报字[2024]第ZA10462号我们接受委托，对后的聚半导体股份有公司（以下简称“聚股份”）2023年度募存放与使用情况专报告（以下简称“募专报告”）执了合理保的业务。聚股份事会的任是按照中国券监督管理委员会《上市公...

2023


        2023

                                                    信会师报字[2024]第ZA10462号
    我们接受委托，对后  的聚  半导体股份有  公司（以下简称“聚
 股份”）2023年度募      存放与使用情况专  报告（以下简称“募
      专  报告”）执  了合理保  的    业务。

    聚  股份  事会的  任是按照中国  券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募      管理和使用的监管  求
（2022年修  ）》（  监会公告〔2022〕15号）、《上海  券交易所
科创板上市公司自律监管指引第1号——      作》以及《上海  券
交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关  定编制
募      专  报告。 种  任包括    、执  和维护与募      专

报告编制相关的内  控制，确保募      专  报告真实、准确、完整，
不存在  假    、  导性    或  大  漏。

    我们的  任是在执      工作的基础上对募      专  报告发
      结  。

    我们按照《中国注册会  师其他    业务准则第3101号——历史
 务信息审  或审  以外的    业务》的  定执  了    业务。 准
则 求我们  守职业  德    ， 划和实施    工作，以对募

专 报告是否在所有  大方  按照中国  券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募      管理和使用的监管  求
（2022年修  ）》（  监会公告〔2022〕15号）、《上海  券交易所

科创板上市公司自律监管指引第1号——      作》以及《上海  券
                            1

交易所上市公司自律监管指南第 号——公告格式》的相关  定编制，
在所有  大方  如实反映聚  股份2023年度募      存放与使用情
况 取合理保  。在执      工作  程中，我们实施了包括    、检
查会    录等我们  为必  的程序。我们相信，我们的    工作为发
      结  提供了合理的基础。

    我们  为，聚  股份2023年度募      存放与使用情况专  报告
在所有  大方  按照中国  券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募      管理和使用的监管  求（2022年修  ）》
（ 监会公告〔2022〕15号）、《上海  券交易所科创板上市公司自
律监管指引第1号——      作》以及《上海  券交易所上市公司自
            1

律监管指南第 号——公告格式》的相关  定编制，如实反映了聚

股份2023年度募      存放与使用情况。

    本报告仅供聚  股份为披  2023年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。


          2023

      根据中国  券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募      管理
      和使用的监管  求（2022 年修  ）》（  监会公告〔2022〕15 号）、《上海  券交易所
      科创板上市公司自律监管指引第 1 号——    作》以及《上海  券交易所上市公司
      自律监管指南第 1 号——公告格式》的相关 定，本公司就 2023 年度募      存放
      与使用情况作如下专 报告：

( )

      经中国  券监督管理委员会  监 可[2019]2336 号《关于同意聚 半导体股份有  公
      司  次公开发  股票注册的批复》同意注册，公司 准在上海 券交易所向社会公开
      发  人民币普  股 30,210,467 股，每股  值人民币 1.00 元，每股发 价为人民币 33.25
      元，共募      人民币 1,004,498,027.75 元，扣 发    用人民币 89,310,416.46 元，
      募      净  为人民币 915,187,611.29 元。

      中国国      股份有 公司（以下简称“中 公司”）于 2019 年 12 月 18 日将扣

      届时尚待支付的保 承  后的募    合  930,573,648.30元汇入公司募      专
      户，经立信会  师事务所（特殊普 合伙）审  并出具信会师报字[2019]第 ZA15884
      号《    报告》。

( )

      公司 2023 年初募      专户余  为 41,997,280.92 元，截至 2023 年 12 月 31 日，募
            专户余  为 677,401.12 元。报告期内募    专户  变动情况如下：

                                                                              单位：人民币 元

                                  目

      2022 年 12 月 31 日募      专户余                                          41,997,280.92
        减：2023 年度募投  目支出                                                40,901,802.77
            累  使用  置募      现  管理                                        650,342,739.73
              分  目结余永久  充流动                                            114,148,672.27
        加：累  使用  置募      现  管理  回                                    755,342,739.73

              置募      现  管理收益                                              8,130,270.87
            累  收到    存款利息收入扣  手续  等                                    600,324.37
        截至 2023 年 12 月 31 日募      专户余                                        677,401.12

                                        专  报告第1

( )

      为    公司募      管理，保护投 者利益，公司制定了《聚 股份募      管理制
      度》，对募      的存放、使用以及监督等做出了具体明确的  定。报告期内，公司
      严格按照《聚  股份募      管理制度》的  定管理和使用募      ，募      的存
      放、使用、管理，均不存在  反中国  券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2
      号——上市公司募      管理和使用的监管  求（2022 年修  ）》（ 监会公告〔2022〕
      15 号）、《上海  券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——    作》等
      法  文件的  定以及《聚 股份募    管理制度》的情形。

      公司已根据相关法律法 建立了募    专 存储制度。募      全  存放于经  事
      会批准  立的专  户 中管理，募      专户不得存放  募    或用作其它用 ，
      并与保  机构、存放募      的商业  签署了三方监管协 如下：

      1、2019 年 12 月 12 日，公司与中国建      股份有 公司上海张江分 以及保  机
      构中  公司共同签 了《募      专户存储三方监管协 》；

      2、2019 年 12 月 12 日，公司与上海    股份有  公司松江支  以及保 机构中  公
      司共同签  了《募    专户存储三方监管协  》；

      3、2019 年 12 月 13 日，公司与中国工商    股份有 公司上海市浦东开发区支  以
      及保  机构中  公司共同签  了《募    专户存储三方监管协  》；

      4、2019 年 12 月 17 日，公司与盛京    股份有  公司北京五棵松支 以及保 机构
      中  公司共同签 了《募      专户存储三方监管协  》。

      5、2021 年 11 月 12 日，公司与厦  国      股份有 公司北京海淀桥支 以及保

      机构中  公司共同签 了《募      专户存储三方监管协 》。

      6、2021 年 12 月 15 日，公司注 在盛京    股份有 公司北京五棵松支 开立的募
            专    户，与盛京    股份有 公司北京五棵松支 、保 机构中 公司签署
      的《募      专户存储三方监管协 》相应终止。

      7、2023 年 5 月 16 日， 于公司对“以 EEPROM 为主体的  易失性存储器技术开发及
      产业化  目”予以结 ，并将结  后的  余募    永久  充流动  ，公司注  在
      中国建      股份有 公司上海张江分 开立的募      专    户，与中国建

      股份有  公司上海张江分 、保  机构中  公司签署的《募    专户存储三方监管
      协  》相应终止。

      8、2023 年 8 月 14 日， 于公司对“研发中心建    目”予以结  并将结 后的

      余募      永久 充流动    ，公司注 在上海    股份有 公司松江支  开立的募
            专    户，与上海    股份有 公司松江支  、保  机构中  公司签署的《募

            专户存储三方监管协  》相应终止。

      以上《募      专户存储三方监管协 》明确了各方的权利和义务，协 主 条款与
      上海  券交易所《募    专户存储三方监管协 （  本）》一致，不存在 大差异。
      截至 2023 年 12 月 31 日，上  监管协 履 正常。

( )

      截至 2023 年 12 月 31 日，募      专户存储情况如下：

            开户    名称                    号        存储方式              （元）

        中国工商    股份有  公

                                  1001281229007038620    活期存款                        0.00
        司上海市浦东开发区支

        厦  国      股份有  公

                                  8016100000009224      活期存款                  677,4